貯蓄を構築するための最も一般的な手段の2つは、401（k）と医療貯蓄口座（HSA）です。 HSAは従来の退職金口座ではありませんが、少なくとも正式にはそうではありませんが、退職時に医療費が上昇する可能性がある場合に、大きな価値を提供できます。これは、401（k）やIRAなどのより一般的な退職計画ツールの有用なバックアップとして機能するのに役立ちます。退職後の目標を追求するときは、ファイナンシャルアドバイザーと協力することを検討してください。
401（k）は、税制上有利な退職金口座です。 IRAおよびRothIRAと並んで、401（k）は、IRSが個人に退職のために貯蓄することを奨励しようとする3つの主要な方法の1つです。
IRSを使用すると、適格な401（k）に寄付したすべてのドルを年間所得税から差し引くことができます。これはあなたが引退を除いてあなたが置いたお金に税金を払うことを可能にします。ただし、このお金を後の人生で引き出すときに、このお金に税金を支払う必要があります。
IRSはまた、401（k）への税控除の対象となる拠出金に年間上限を設定しています。 2021年には、19,500ドルを超える寄付はできませんが、2022年には20,500ドルに跳ね上がります。50歳以上の場合、IRSは追加の「キャッチアップ寄付」を許可し、2021年と2022年の両方で合計6,500ドルになる可能性があります。 。
401（k）は、雇用主が運営する退職金制度です。伝統的に、これはある種の雇用主を持っている労働者だけのためであることを意味します。自分のビジネスを持っている個人は自分で401（k）を設定できますが、フリーランサーや自営業者は歴史的に従来の401（k）を設定することができませんでした。しかし、近年、投資会社が個人が登録できるグループ401（k）プランの提供を開始したため、これは変化し始めています。
一般的に言えば、投資は限られていますが、雇用主は従来の投資ポートフォリオとして401（k）プランを構築します。実際、それらは通常、目標日ファンドで構成されています。これは、引退にどれだけ近づいているかに基づいて変化する投資のプールです。
これらのポートフォリオは、雇用主が直接、または雇用主が選択した財務管理会社によって管理されます。一部の雇用主は、従業員の401（k）プランにも貢献しています。これは必須ではありませんが、雇用主が従業員の退職金口座に寄付した場合、雇用主も減税を受けます。
医療貯蓄口座またはHSAは、もともと人々が医療費のためにお金を蓄えるのを助けるために建てられた、税制上有利な貯蓄口座の一種です。医療費は年齢とともに増加する傾向があることを考えると、これは人々が退職のために貯蓄するときに特に関係があります。
高控除の保険プランに加入している場合にのみ、HSAに加入できます。これは、あなたが医療費のかなりの部分を自己負担で支払った後にのみ、あなたの健康保険があなたの医療費の支払いを開始することを意味します。 IRSは、高控除のプランを個人の場合は1,400ドル、家族の場合は2,800ドルと定義しています。健康保険が変更された場合、既存のHSAを維持することはできますが、高額控除対象外のプランを実行している間は、HSAへの拠出金を差し引くことはできません。
HSAは401（k）と非常によく似た構造であり、実際、多くの雇用主はこれらのプランを従業員に提供しています。ほとんどの口座は、投資信託の主流の組み合わせを持つ投資ポートフォリオとして設定されています。一部のHSAアカウントは、適度な利子のある単純な普通預金口座を提供し、人々がこれらの資金を増やすのを助けるのではなく、お金を蓄えるのを助けるためだけに構築されています。
あなたはあなたの裁量でこの口座に寄付することができますが、あなたが雇用主が運営するHSAを持っている場合、彼らはあなたがあなたの給料から一定額を寄付することを許可するかもしれません。一部の雇用主は、やはり401（k）と同様に、従業員のHSA基金にも寄付しますが、これは比較的まれです。
401（k）とは異なり、雇用主がHSAを提供していない場合は、自分でHSAを開くことができます。 （繰り返しになりますが、読者は個人が401（k）プログラムを見つけやすくなっていることに注意する必要がありますが、これは比較的新しい開発です。）
401（k）のように、HSAアカウントに入れたすべてのお金を連邦所得税から差し引くことができ、医療費のために節約したお金を連邦税なしで支払うことができます。また、401（k）のように、IRSは寄付に年間制限を設けています。 2021年には、個人に最大$ 3,600、家族に最大$ 7,200を寄付できます。 2022年の場合、これらの制限は個人で3,650ドル、家族で7,300ドルに引き上げられます。これらのポイントを過ぎても、ほとんどのHSAアカウントに寄付することはできますが、追加の寄付を差し引くことはできません。
医療貯蓄口座には、引き出しに関する3つの基本的なルールがあります。
これが、HSAプログラムが一部の人々の補足的な退職プランの形式として機能することを可能にするこの最後のポイントです。勤務期間中、HSAに貢献するための税法は、401（k）と同じですが、年間上限が小さくなります。定年を過ぎると、HSAからお金を引き出すためのルールも、401（k）からお金を引き出すのと同じになります。その結果、勤務期間中にHSAを開設する資格がある場合は、これを2番目の退職金口座として効果的に使用できます。
退職後の貯蓄を増やしたいと考えている人にとって、これは税制上の優遇プログラムからもう少しマイレージを引き出すための優れた方法です。これは、若い年齢の労働者にとって特に便利です。 20代の人々は、多くの場合、高控除の健康保険に加入することで逃げることができます（医療緊急事態の場合にその控除額を支払う余裕があると絶対に確信している限り）。このコホートでは、若くて健康な状態で、医療貯蓄口座を開設し、そこにお金を貯めるのが賢明な場合がよくあります。その後、成長して30代でより包括的な保険プランに移行するときに、そのHSAをそのままにして、10年ごとに価値を生み出すことができます。
医療貯蓄口座は、高控除の健康保険に加入している人が税金を払わずにお金を貯めることができる、税制上有利な投資形態です。医療費の支払いにこのお金が必要にならない場合は、定年に達するまでに、これは退職後の貯蓄の優れた補足としても機能します。
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