401（k）プランは、米国で最も人気のある退職プランの1つであり、雇用主が後援する主要なプランとして年金を吹き飛ばしています。また、年金とは異なり、401（k）では、参加者が貯蓄をどこに投資するかを選択する必要があります。ほとんどの401（k）のオプションは、通常の証券会社の口座と比較して大幅に制限されていますが、それでも財務に大きな影響を与える可能性があります。リスク許容度と引退までの時間を反映した1つまたは複数のファンドを選択することをお勧めします。
401（k）では、ほぼ確実に、目標日ファンドがオプション（おそらくデフォルトオプション）として表示されます。目標日ファンドは、投資家が引退する予定の年に基づいて投資を選択する投資信託です。たとえば、2020年で、25歳で、65歳前後で引退する予定の場合、引退予定日は2060になります。選択するファンドの名前は「SchwabTarget2060Fund」や「Fidelity」のようになります。 Freedom2060ファンド。」
ファンドは、引退計画の基本的な原則を前提としています。ポートフォリオの積極性は、引退までの期間によって決定される必要があります。キャリアの早い段階で、巣の卵を積極的に育てようとしているときは、主に株に投資する必要があります。引退に近づくと、つまり市場が低迷した場合に回復する時間が少なくなると、より保守的な投資に移行します。
したがって、ファンドの資産配分は、目標退職年齢からの期間に基づいています。また、その日付に近づくと割り当てが自動的に変更されるため、ポートフォリオを自分で再調整する必要はありません。
目標日ファンドは、基本的にすべての401（k）プランで利用可能であり、多くの投資家は、独自のファンドポートフォリオを構築するのではなく、拠出金を投資することを選択します。目標日ファンドを使用すると、投資を分散し、期間に合わせた資産配分を選択できます。ただし、作業を行う必要はありません。
また、目標退職年齢に近いファンドを選択する必要があるという規則もありません。引退から20年経ってもリスク許容度が高い場合は、期間が長いファンドを選ぶ可能性があります。その結果、より積極的でリスクの高いポートフォリオになります。
目標日資金はすべての人に適しているわけではなく、より実践的なアプローチを採用することを好む人もいます。通常、401（k）アカウントの特定の株式や債券に投資することはできません。代わりに、投資信託と上場投資信託（ETF）のリストから選択できることがよくあります。これらの中には積極的に管理されるものもあれば、インデックスファンドになるものもあります。
では、どのような種類の資金や投資が見込めますか？
ほぼすべてのプランに大型株の株式ファンドがあることは間違いありません。これらは、時価総額が1,000万ドルを超える大型株で完全に構成されたファンドです。大型株は米国の株式市場の大部分を占めているため、401（k）には、ほぼ確実に、それらに投資するファンドから選択できる複数のファンドがあります。注目すべき大型株ファンドには、フィデリティ大型株ファンド（FLCSX）とバンガードメガキャップバリューETF（MGV）が含まれます。
401（k）のオプションのカタログにある可能性が高い投資信託のもう1つのタイプは、債券ファンドです。債券ファンドは、債券のみに投資する投資信託です。このカテゴリーには、社債、国債、短期債、中期債、長期債などのカテゴリーがあります。債券ファンドは、原則として債券への投資の安全性を提供するため人気がありますが、個々の債券よりも売買がはるかに簡単です。それでも、債券にはリスクがないわけではありません。長期債は金利の上昇によって打撃を受ける可能性があり、いわゆる「ジャンク」債はデフォルトのリスクにさらされています。
また、計画に国際株式ファンドが含まれることを確信できます。これは、米国外の企業の株式で構成される投資信託です。VanguardTotalInternational Stock Index（VGTSX）のように、先進国市場と新興市場の両方の国際株式を組み合わせたものもあります。 Fidelity Total Emerging Markets Fund（FTEMX）のように、どちらか一方だけに投資する人もいます。多くのファイナンシャルアドバイザーは、国内株と海外株の適切な組み合わせを推奨します。
必要に応じて、寄付の一部をインデックスファンド、一部を債券ファンド、一部を国際株式ファンドに投資することができます。一般的に、キャリアの早い段階でより積極的に投資する必要があります。これは、株式に重点を置くことを意味する可能性があり、小型ファンド、つまり、リスクは高いが成長の機会が多い中小企業の株式に投資することを意味する場合もあります。
とにかく、年をとって401（k）が大きくなるにつれて、リスクを徐々に下げる必要があります。このプロセスは、目標日ファンドがあなたのために行うことです。 DIYのアプローチを採用している場合は、定期的に401（k）ポートフォリオのバランスを取り直す必要があります。
リバランスとは、目標の資産配分に戻るために、資金の株式を売買するプロセスです。ファンドの1つが1年でポートフォリオの45％から50％に増加し、別のファンドが30％から25％に減少した場合、そのファンドの十分な株式を売却して45％に戻し、そのファンドの株式を購入します。ドロップしました。これにより、低価格での購入と高価格での販売が可能になり、ポートフォリオのバランスが保たれます。
401（k）プランは、雇用主が後援する確定拠出年金であり、各給与の一部を、退職して資金の引き出しを開始するまで増加するアカウントに転用します。 401（k）プランは、雇用主を通じてのみ提供されます。このため、アクセスが必要な場合は、プランを後援している会社で仕事をする必要があります。一定の金額を基金に寄付するため、確定拠出年金と呼ばれます。一定の限度額（2019年は年間19,000ドル）まで、寄付する金額を選択します。これは、年金のような確定給付制度とは対照的です。年金のように、確定給付は退職後の給付です。
401（k）の最も優れた機能の1つは、あなたが行う寄付はすべて税金が繰り延べられることです。つまり、給与から転用したお金は、所得税の対象となることなく、401（k）に直接送金されます。ただし、引退時に出金する場合は、所得税を支払う必要があります。
税金繰延退職金制度には2つの主な利点があります。まず、これらの所得税を支払う必要がある場合（給与を徴収しなくなったため）、退職後の税率が低くなる可能性があります。第二に、あなたはあなたの課税所得からあなたの貢献を差し引くことができ、それによってあなたの納税義務を減らすことができます。
一部の雇用主は、あなたの給与の一定の割合まであなたの401（k）拠出金と一致します。雇用主が寄付と一致する場合は、少なくともその金額を寄付するようにあらゆる努力を払う必要があります。そうしないと、退職後の貯蓄を無料で増やすことができなくなります。
写真提供者：©iStock.com / SolisImages、©iStock.com / William_Potter、©iStock.com / AndreyPopov
