それで、あなたは引退のためにあなたのお金をかき集め始めることに決めました。スマートムーブ。今の唯一の質問は...どこですか？
雇用主を通じて401（k）に加入できる場合もありますが、「個人年金口座」またはIRAを通じて単独で加入することもできます。多くの種類がありますが、従来のIRAとRothIRAが最も一般的です。
どちらも、退職のために貯蓄し、投資を通じて富を増やし、いくつかの甘い税制上の優遇措置を享受することができます。また、所得制限、早期撤退ペナルティ、お金が課税される時期など、大きな違いもあります。
どちらがあなたに適しているかを選択する方法は次のとおりです。
従来のIRAの主な特徴は、「税引前」の収入に貢献し、退職するまで非課税で成長できることです。
所得水準に応じて、その年の州および連邦の確定申告の両方の所得から、従来のIRAに投入した金額を差し引くことができます。そうすることで、支払うべき税額が減り、払い戻しを受けることもできます。
アカウントにある間、あなたのお金は非課税になり、複利が発生します。つまり、投資の収益も収益を獲得します。効果は長期間にわたって非常に大きくなる可能性があります。
株式、債券、ETF、投資信託など、多くの種類の投資がIRA内で問題ありません。これらの投資の価値の向上も非課税になります。
59歳半に達すると、ペナルティなしの引き出しを開始できます。以前はお金に税金を支払っていなかったため、引き出しは所得として課税されるようになりました。
それで、それを押しのけることのポイントは何ですか？
ええと、あなたがもう働いていないとき、あなたははるかに低い税率で自分自身を見つける可能性があります。そのため、若いときに稼いだお金に対して支払う税金が少なくなります。
大変なことですが、毎年寄付できる金額には限りがあります。 2020年には、50歳未満の場合は最大6,000ドル、50歳以上の場合は7,000ドルまで寄付できます。制限は2019年から変更されていません。
Roth IRAは、従来のIRAとよく似ていますが、税務状況が逆転しています。
税引前の収入の代わりに、投資口座に「税引き後」の収入を寄付します。つまり、毎年寄付するお金に対して前払いで所得税を支払うことになります。
そのため、あなたの寄付は税控除の対象にはなりません。
ただし、最終的に引退時にお金を引き出し始めると、引き出しは非課税になります。これには、引き出した収益も含まれます。すでに税金を支払っています。
他の多くの従来のIRA特性は、Rothでも同じです。あらゆる種類の投資を保存できます。また、Roth IRAの寄付限度額は現在同じです。50歳未満の場合は最大6,000ドル、50歳以上の場合は7,000ドルまで寄付できます。
ただし、税引き前と税引き後の質問だけが分かれているわけではないことを知っておくことが重要です。
必要な最小配布
従来のIRAでは、お金を無期限に預けることはできません。
あなたは持っている 72歳になったら、最小限の引き出し（「必要な最小限の分配」と呼ばれます）を開始します。そうしないと、内国歳入庁は、引き出しに想定されていた金額の50％を野蛮に受け取ります。ただし、コロナウイルスの危機により、このルールは2020年に停止されていることに注意してください。
Roth IRAでは、必要な最小配分はありません。 Roth IRAにお金を保管しておくことは、好きなだけ続けることができます。
実際、死んでロスIRAを相続人または受益者に遺贈するまで、そこにお金を残しておくことができます。
早期撤退
IRSは、従来のIRAからの早期撤退についてかなり厳格です。 59歳半より前に従来のIRAからお金を引き出す場合は、税金と10％の早期引き出しペナルティを支払うことになります。
特別な状況では、ペナルティを回避できます（税金は回避できません）。たとえば、最初の家で最大10,000ドルを使用できます。大学の費用、医療費、子供の誕生など、さまざまな例外があります。
従来のIRAにお金を預ける場合は、長期間そこに置いておくと期待してください。
Roth IRAは、早期の撤退により、柔軟性と寛大さで確実に勝ちます。 Roth IRAに入金したお金は、手数料やペナルティなしで移動できます。
ただし、RothIRAの収益に関してはルールが異なります。 。収益は、利子や配当金など、その年に寄付した金額を超える金額です。
いくつかの例外を除いて、59歳半より前に収入を引き出した人は誰でも所得税と10％のペナルティを支払うことになります。
収入と年齢の制限
収入のある人なら誰でも、従来のIRAを設定して寄付することができ、IRAを開くための最低額はありません。
税額控除の対象となるかどうかは、いくつかの要因によって異なります。仕事を通じて退職金制度がない場合でも、問題ありません。年間限度額内であれば、拠出金を完全に差し引くことができます。仕事を通じて退職金制度を持っている場合、または配偶者が持っている場合、控除できる金額は収入によって異なります。
その金額はゼロになる可能性があります。たとえば、2020年に75,000ドルを超える収入を得た独身者は、何も差し引くことができません。
Roth IRAには年齢制限はありませんが、収入制限はあります。お金を稼ぎすぎると、RothIRAを設定する資格がなくなります。
独身者の場合、2020年の収入は139,000ドルを超えることはできません。夫婦の場合、収入は206,000ドルを超えることはできません。
まず、これらのアカウントの類似点と相違点を確認しましょう。
自問する最も重要な質問の1つは、最終的に引退したときの収入（および税額）はどのようになるかということです。
直感に反しているように見えますが、課税所得は実際には上がる可能性があります。 引退後。
社会保障給付などの確定利付の源泉に税金を支払わなければならない場合があります。あなたは他の投資から収入を得るかもしれません。あなたはフリーランスやコンサルティングの仕事をするかもしれません。また、扶養家族が少なくなると、重要な税額控除が失われます。
したがって、退職後の所得税率が高くなると思われる場合は、RothIRAを検討してください。今すぐ税金を支払いますが、引退中の引き出しは非課税になります。また、どうしても必要な場合は、引退前にお金を引き出す自由度が高まります。
税率が低くなると思われる場合は、従来のIRAを使用する方が理にかなっている可能性があります。今すぐ税制上の優遇措置を受け、後でより低い税率で税金を支払うことになります。
または、違いを分割したい場合は、従来のIRAとRothIRAの両方に同時に貢献できます。寄付の合計がその年の制限を超えることはできないことを知っておいてください。
さて、これらすべてを整理するのに問題がある場合は、専門家のアドバイスを求めることは問題ありません。
公認ファイナンシャルプランナーはあなたの特定の状況を見て、あなたのオプションをレイアウトし、あなたが幸せな引退への道筋を描くのを手伝うことができます。ファセットウェルスのアドバイザーはオンラインで利用可能であり、あなたの利益を最優先するために法律に拘束されています。
覚えておいてください、あなたは今すべての答えを持っている必要はありません。どちらのアカウントを選択しても、最も重要なことは始めたばかりです。