59 1/2歳に達した場合、仕事を辞めた場合、または障害に苦しんでいる場合は、いつでも401（k）を現金化できます。それ以外の場合は、経済的困難、内国歳入庁の還付税、または裁判所命令による離婚の和解から生じる債務を支払うために、401（k）アカウントから現金を解放するよう雇用主に依頼することができます。 401（k）受託者があなたにお金を解放する前に、要求を説明する特定の書類に記入する必要があります。規制により、早期キャッシュアウトの対象となる困難の種類が制限されており、税金、源泉徴収、場合によっては早期撤退のペナルティが課せられます。

必要性の重大度

経済的困難の資格を得るには、緊急の、必要な、そして重い必要性のためにあなたがお金を必要としていることを示さなければなりません。あなたの雇用主はあなたの必要性の厳しさを測るために客観的で差別のない基準を適用しなければなりません。たとえば、雇用主は、ボートや大画面テレビの購入による債務を返済するために401（k）現金へのアクセスをブロックする場合がありますが、家族の葬式や緊急の医療ニーズのために資金を支払うことはできます。 。

許可された理由

IRS規則には、緊急かつ差し迫った必要性を示す6つの困難な理由が記載されています。家の損傷の修復、近親者の葬儀費用の支払い、差し押さえや立ち退きの回避、資格のある教育費の支払い、本家の購入、医療費の支払いです。受け取った払い戻しによって、これらのコストを削減する必要があります。規則は、内国歳入庁が他の異常なまたは異常な出来事を困難として認定することを許可しています。

苦難の支払いの制限

債務を返済するために401（k）の苦難の支払いを受ける資格を得ることができますが、特定の制限を遵守する必要があります。あなたは借金と撤退から生じる罰金や税金を満たすのに十分なだけ受け取ることができます。また、別荘の売却や銀行ローンの取得など、資金を調達するための他のオプションを合理的に使い果たしたことを示す必要があります。寄付したお金を引き出すことはできますが、そのお金の収益を引き出すことはできません。お金を受け取った後、退職プランに貢献する前に6か月待つ必要があります。

長所と短所

困難な撤退の主な利点は、本当に必要なお金を手に入れることです。マイナス面には、引き出したお金の非課税収益の損失、雇用主​​が源泉徴収した20％の税金、分配額の税額、および10％の早期引き出しペナルティが含まれます。ただし、障害、医療、離婚の和解、またはIRS課税に関連する債務を支払う場合、または55歳に達した後に仕事を辞めた場合は、ペナルティを回避できます。1つの代替手段は、401（ k）これは、税金、源泉徴収、または罰則を引き起こしません。 401（k）ローンには、最大額、金利、および返済期限に関する規則が適用されます。