医療貯蓄口座は、節税の3つの要素を提供します。口座に税引き前のお金を入れ、無税で成長させ、無税で出して、適格な医療費を支払います。 Devenir Researchによると、これらのアカウントの人気は高まっており、参加者は昨年、アカウントに337億ドルを寄付し、前年比22％増加しました。そして、ファイナンシャルアドバイザーは、彼らをあなたの仕事後の生活のためにお金を隠しておくための賢明な戦略としてますます見ています。
「ますます多くの人々がHSAを利用できるようになっています」と、ミズーリ州セントルイスにあるBuckingham StrategicWealthの退職アドバイザーであるKristenDonovanは言います。HSAの総数は2018年に2500万に増え、2017年から13％増加しました。デベニールに。 HSAの資格を得る場合、「3倍の税制上の優遇措置と、退職のためにより多くのお金を蓄える能力を利用する機会を逃したくない」と彼女は言います。
誰もがHSAを開くことができるわけではありません。 HSAに貢献するには、雇用主を通じて高控除の健康保険に加入しているか、HSA適格の健康保険に加入している必要があります。従来の保険契約と比較すると、HSA互換の保険では通常、月額保険料が低くなりますが、保険が開始される前に医療費の多くを支払います。
HSAの資格を取得して開設する場合は、そのメリットを最大化する必要があります。たとえば、余裕があれば、現在の自己負担医療費を利用するのではなく、アカウントを拡大させることと、いくつかの落とし穴を回避することです。たとえば、受取人の名前を慎重に指定しないと、相続人がアカウントからのお金の受け取りが遅れる可能性があります。
メディケアの補償が開始されるとHSAに寄付することはできませんが、HSAを使用して、退職者の最大の費用であることが多い退職時の医療費を相殺することができます。これには、HSAを使用してメディケア保険料を支払うことも含まれます。
メディケアにサインアップする前の数年間の自己負担医療費の領収書を保存することもできます。次に、HSAを使用して、これらの積み上げられた費用を自分で返済し、退職時に非課税の一時金を提供します。 「引退時期に関しては、これらの領収書をすべて合計して小切手を書くことができます」と、バージニア州リッチモンドのHSAプロバイダーであるHealthSavingsAdministratorsの最高収益責任者であるCraigKeohanは述べています。
HSA適格の健康保険契約には、単一保険の場合は少なくとも1,350ドル、家族保険の場合は少なくとも2,700ドルの控除額が必要です。その要件を満たしている場合、2019年にHSAに単一の補償範囲で最大3,500ドル、家族の補償範囲で最大7,000ドルを寄付できます。 55歳以上の場合は、その年に1,000ドルのキャッチアップ寄付を追加できます。
ウィスコンシン州ミルウォーキーにあるHSABankのシニアバイスプレジデントであるKevinRobertson氏は、口座を開設したらすぐに受取人の名前を挙げてください。そうすれば、お金はあなたの財産を経由するのではなく、あなたの死の際に直接受益者に送金することができます。あなたが結婚している場合、あなたの配偶者はアカウントの税制上の優遇措置を継承します。しかし、HSAの配偶者以外の相続人は、すべての資産を分配する必要があり、全額に対して所得税を支払う必要があります。相続人は、死亡から1年以内に費用が支払われる限り、死亡前に発生した死亡したアカウント所有者の適格な医療費の支払いに資金を使用できます。
65歳に近づいていて、メディケアへの加入を検討している場合は、HSAでどのように機能するかを理解してくださいとRobertson氏は言います。メディケアに登録すると、HSAへの寄付をすぐに停止する必要はありません。登録とは単にサインアップすることを意味しますが、それでもHSAへの寄付を継続するための猶予期間が与えられますと彼は言います。ただし、メディケアの補償が開始されたら、寄付をやめる必要があります。
メディケアに登録すると、メディケアの補償が開始された月にHSA拠出制限が開始されます。たとえば、6月1日からメディケアの補償を受けるために4月に登録すると、その年の最初の5か月間はHSAに貢献できます。
メディケアパートAとパートBへのサインアップを遅らせて、HSA拠出を継続することができます。これは、雇用主がマッチを提供するかどうかを検討する場合があります。ただし、従業員が20人未満の会社で働いている場合、または自動的にメディケアパートAに登録される社会保障に登録している場合は、通常、メディケアを遅らせることはできません。
ただし、メディケアへの登録を遅らせる場合は、この税の罠に注意してください。最終的にメディケアパートAに登録すると、最大6か月の遡及補償が受けられます。登録する少なくとも6か月前にHSAの寄付を停止しないと、税金のペナルティが科せられる可能性があります。
65歳以降のアカウントを使用して医療費を非課税で支払うことに加えて、他の用途のためにお金を引き出すことができます。引き出した金額に対して通常の所得税を支払うことになりますが、65歳を過ぎると20％に早く直面することはありません。 -撤退ペナルティ、Keohanは言います。
ドノバン氏によると、より多くのファイナンシャルアドバイザーがクライアントと協力して、全体的な退職貯蓄戦略の一環として、401（k）プランやIRAとともにHSAを使用しています。 「考え方に変化がありました」と彼女は言います。過去には、アドバイザーは、従業員が自己負担医療費のために税引前のドルを確保できる柔軟な普通預金口座（FSA）の代わりとしてHSAを検討することがありました。 「しかし、HSAの残高が増え始めているので、アドバイザーはアカウントを退職のための追加の投資手段として使用することを検討しています」と彼女は言います。たとえば、HSAに必要な最低限の分配はないので、お金は好きなだけ成長することができ、引退するまでも成長する可能性があります。
もう1つの潜在的な利点：一部の雇用主は、参加者に会社のHSA拠出金を提供します。 Devenirによると、2018年に雇用主が拠出したHSAの場合、平均拠出額は2017年の604ドルから839ドルに上昇しました。雇用主がHSAに投入する金額は、年間拠出額の最大額にカウントされることに注意してください。雇用主が今年800ドルを投入した場合、1回の補償で最大2,700ドルしか寄付できません。
雇用主がHSAを提供していない場合、または雇用主の計画の費用や投資の選択肢が気に入らない場合は、自分で口座を開設できます。あなたは自動給与控除を得ることができないかもしれません、しかしあなたはより低い料金とより良い投資オプションを見つけるかもしれません。 hsasearch.comでDevenirのHSA検索ツールを使用します。
アカウントは移植可能であるため、ジョブを切り替える場合は、以前のHSAを保持するか、新しいHSAと組み合わせることができます。または、新しい雇用主がHSAを提供していないが、健康保険が適格である場合は、古いHSAに引き続き貢献することができますとRobertson氏は言います。手数料と費用、および投資オプションを比較して、どちらがあなたに最適かを判断します。