お金を節約することは、経済的な成功に向けたコアステップの1つとしてよく言及されます。 場所を決定することも重要です 考慮すべき多くのオプションがあるので、お金を節約するために。 401（k）s、IRA、Roth IRA、非適格口座などはすべて、独自のルール、メリット、および税務上の影響があります。ただし、これらすべての中で、最も価値があり、同時に最も見過ごされている可能性のあるアカウントが1つあります。それは、医療貯蓄アカウント（HSA）です。
HSAは、適格な医療費を支払うためにお金を節約するための税制上有利な方法です。これは、高控除の健康保険プランの対象となる人々が利用でき、401（k）やIRAと同様に、HSAには毎年拠出限度額が設定されています。多くの高所得者はロス拠出金またはIRA控除の対象外となる可能性がありますが、HSAには誰が拠出できるかについての所得制限はありません。
控除額の高い健康保険に加入している人だけが利用できるので、まず自分の状況に合った健康保険に加入していることを確認する必要があります。理想的には、高控除の計画は医療ニーズの低い人々のためのものであり、あなたの健康はいつか高控除の計画があなたの最善の利益ではないことを指示するかもしれないので、HSAを最大限に活用することがさらに重要ですできます。
人々がHSAについて考えるとき、彼らはめったに退職貯蓄について考えません。多くの場合、代わりに、現在の医療費を引き出して毎年使用するための資金源として使用されます。これは、重大な機会の逸失につながる可能性があります。年末までに資金を使用する必要があるフレキシブル支出口座（FSA）とは異なり、HSAでは口座残高を将来の年に繰り越すことができます。このため、HSAが提供する税制上のメリットと柔軟性とともに、HSAは理想的な長期投資口座になります。より具体的には、HSAは医療退職プランと見なすのに最適なアカウントになります。
他のアカウントとは一線を画すHSAの主な特徴は、税制上の優遇措置です。私たちの多くは、401（k）拠出に伴う節税に精通しています。拠出金は税控除の対象であり、401（k）拠出金が行われた年に税額を節約できます。この税制上の優遇措置は、一部、人々が退職のために十分なお金を片付けることを奨励するために提供されています。同様に、投資は経済成長を促進します。したがって、政策の問題として、連邦政府は人々がお金を節約することを奨励するために多くの税制上の優遇措置を提供しています。
さまざまな口座、特に退職口座は、次の何らかの形を提供します：拠出金の税控除、成長の税の繰り延べ、および/または非課税の引き出し。たとえば、年金は成長に対して税金の繰り延べを提供しますが、ほとんどの退職金口座は3つの形式のうちの2つを組み合わせて提供します。
これらすべてを上回り、HSAは3倍の税制上のメリットを提供します：
これらすべてを一緒に追加すると、かなりの税金の節約とあなたのポケットのより多くのお金をもたらすことができます。これらの税金の節約は、成長のために貢献を投資し、現在の医療費のためにすぐに撤回しないことによって最大化されます。それらがすぐに撤回されると、アカウントは税控除後の成長の機会を拒否されているため、3つの税制上のメリットの1つを失います。
潜在的な節約の見方については、IRAとHSAを比較してください。これらは、引き出しの時点まで、同じ税制上のメリットを享受してきました。引き出しの時点では、HSAが非課税であるのに対し、IRAのお金が課税されるようになったため、これは変わります。両方の口座が$ 300,000で、所有者が24％の税率である場合、IRAのその時点での税引き後の同等額は$ 228,000（$ 300,000 – 24％の税）ですが、HSAの税引き後の同等額は$ 300,000です。これにより、HSAにはIRAの二重課税防止のメリットと比較して3倍の税制上のメリットがあるため、72,000ドルの追加の税控除が残ります。
大きな税制上のメリットに加えて、多くの場合、HSAは最高の柔軟性も提供します。その理由の1つは、HSAには、医療費が発生する時期と払い戻される時期に制限がないことです。医療費が発生するたびにHSAからお金を引き出す代わりに、現金を使って医療費を支払い、HSAを成長させ続けることができます。これにより、税制上有利なHSAアカウントにお金を貯めることで、税制上のメリットを最大化できます。
手持ちの現金が逼迫している可能性があるときにHSAを利用できるため、これらの医療レシートを保持する必要があります。医療費は後日払い戻すことができるので、生活費の現金が必要な場合は、それを使って以前の医療費を自分で払い戻すことで、HSAからそれを引き出すことができます。ほとんどの退職金口座では、キャッシュクランチ時にお金を引き出すには、通常、10％の早期引き出しペナルティを受け入れるか、Roth IRAの寄付を引き出すか、401（k）にローンを組むことによって行われます。 HSAの場合、適格な医療費に使用される場合、59.5歳より前に資金にアクセスできます。
柔軟性に加えて、IRSが「適格」と見なす医療費のリストは長いです。これには、医師の診察、歯科検診、研究費、理学療法などの項目が含まれます。その他の一般的な適格医療費には、介護保険料（年齢に応じて毎月一定額まで）およびメディケアA、B、C、Dの保険料が含まれます。ただし、MedigapなどのMedicare補足保険料は対象外であることに注意してください。
HSAのメリットを最大限に活用するには、HSAは、退職後の将来の医療費を支援するための長期的な投資手段と見なすのが最適です。そのようにアプローチしないことは、機会を逃す可能性があります。これには、成長への貢献の最大化と投資、現在の医療費の自己負担、領収書の保存が含まれます。これにより、人生のカーブが一時的な困難につながる場合に資金を引き出すことができます。
HSAを医療退職プランとして位置付けることは、私たち全員がある程度必要とする、退職時の医療費をナビゲートするための重要なツールを提供します。すでに述べたように、これらの1つはメディケア保険料です。実際、フィデリティは、平均的な夫婦が退職後の医療費として今日のドルで30万ドルを必要とすると見積もっています。 HSAはそこにいて、これらの費用に対して非課税の引き出しを提供することができます。
また、資金が引き出されて適格な医療費に使用されない場合、HSAには20％のペナルティがありますが、65歳を過ぎるとこのペナルティはなくなります。したがって、65歳を超えていて、HSAを利用する必要があり、十分な医療費がない状況では、引き出しは課税されますが罰せられないため、HSAは再びその価値を証明できます。言い換えれば、IRAの税制上の優遇措置と同様に、非課税の引き出しを失うだけで、前年度からの税繰延拠出金とすべての税繰延成長を引き続き受け取ることができます。この状況では、HSAは現在、税務上IRAのように機能していますが、それをさらに改善するために、最小限の分配を必要としないものになっています。
要約すると、HSAに伴うすべての利点を備えているため、退職後の医療費の優れた選択肢となる可能性があります。 HSAの資格を得るには、高控除の健康保険プランに加入している必要があり、そのようなプランが必ずしもあなたの健康状況に最適であるとは限らないことを考えると、可能な場合はHSAを利用することが重要です。その見返りとして、3倍の税制上の優遇措置、退職前のペナルティなしで適格な医療費にアクセスできる柔軟性、そして最悪のシナリオとして、65歳を過ぎると、すべての目的と目的で、最低限の分配が不要なIRAになります。 。