新しいSECURE法は、人々が退職のためにより多くの貯蓄をすることを容易にするのに役立ちます。この引退法の専門家である必要はありませんが、その主要な機能について学ぶことは、それを活用するのに役立ちます。
ここにいくつかのハイライトがあります。
必要な最小配布（RMD） 従来のIRAから、SEPアカウントと401（k）は、72歳まで必須ではなくなりました。以前は、70½になった年から始まりました。 RMDは課税所得としてカウントされます。開始日が遅くなると、退職者はすべての退職金を少し長く税金を繰り延べることができます。 2019年以前に70½になった人（1949年7月1日より前に生まれた人）は、それ以降の開始日の対象にはなりません。ただし、最近可決されたCARES法と呼ばれる特別なコロナウイルス刺激法により、2020年のRMDをスキップすることができます（詳細については、コロナウイルス刺激法案の隠れた利点：RMDを取得するのを待つことができます）。
税金を繰り延べてお金を増やすためのより多くの時間を持っていることに加えて、あなたは今あなたのIRAに追加するための無制限の時間を持っています。以前は70½歳以上の人はIRAにお金を送り込むことを禁じられていましたが、SECURE法は寄付に対するすべての年齢制限を排除します。収入を得ている場合は、72歳以上ですでにRMDを取得している場合でも、70½歳を超えてIRAに寄付できるようになりました。
いわゆる「ストレッチIRA」はほとんど死んでいます。 若い受益者は、何十年もの間、IRAの分配と税金を拡大することができました。現在、ほとんどの受益者は、元の口座名義人の死亡日から10年以内に口座を完全に清算する必要があります。 「適格な受益者」は免除されます。口座名義人の配偶者、身体障害者または慢性疾患の相続人、および被相続人の年齢から10歳以内の相続人は引き続き分配を拡大できます。
10年以内にIRAを使い果たしなければならない相続人には、まだ魅力的な選択肢があります。彼らは10年間の即時所得年金を購入して、10年間にわたって納税義務を均等に分散させることができます。 IRAのお金は、10年間で全額を支払うことが保証されている一定期間の年金に変換されます。分配でさえ、10年間で所得税の総額を減らすのに役立ちます。対照的に、特定の年のより大きな分配は、より高い税率の範囲に1つを置くことができます。これは、設定して忘れるオプションです。 10年間の即時所得年金が設定されると、彼らは再び手動で引き出しを行うことを考える必要はありません。また、すべての投資リスクは発行元の保険会社に移転され、会社は10年間の一定の支払い額を保証します。
SECURE Actは、すべてのコミュニティを退職後の強化に向けて設定することを意味しますが、それが行わないことの1つは、社会保障を強化することです。人口が高齢化し、システムに資金を提供する労働者が少なくなるにつれて、将来的には支払いが少なくなる可能性があります。おそらく、あなたはおそらくあなたの退職のより多くの資金を独立して資金提供しなければならないでしょう。
生涯所得年金は、人口動態や政治的配慮の変化に対して脆弱ではない生涯所得（あなた自身の私的年金）を確保するための重要なツールです。 RogerIbbotsonやJasonScottなどのトップエコノミストが強く推奨しているにもかかわらず、これらは十分に活用されていません。
所得年金はあなたの貯蓄の一部を保証された収入の流れに変換します。上記のIRAの状況のように、特別な状況では、支払いは一定の年数続きます。ただし、生涯年金が最も人気のある選択肢です。
一定の支払いを伴う標準的な収入年金、または2.50％や3.00％などの年間の生活費調整に基づいて収入の増加を保証する年金のいずれかを購入できます。インフレ保護型は、同等のレベルの年金よりも開始時に低額の支払いを提供します。
ほとんどの退職プランは平均寿命を予測していますが、多くの人ははるかに長生きします。健康な65歳の男性は、85歳を超えて生きる可能性が50％、92歳を超えて生きる可能性が25％です。健康な65歳の女性は、88歳を超えて生きる可能性が50％、25％の可能性があります。 94歳を過ぎて生きる。
生涯所得年金は、予想よりも長生きするリスクを保証します。そのため、長寿年金とも呼ばれています。平均より早く死亡した人の50％は、平均より長生きした人の半分に助成金を支給しています。このリスクプーリングは、生命年金を非常に価値のあるものにしているものです。
株式、債券、貯蓄に投資することで、長寿リスクに対して自己保険をかけることができます。しかし、コストがかかります。 Wharton Financial Institutions Centerの調査によると、リスクプーリングの利点がないため、年金よりも25％から40％節約する必要があります。
あなたは生涯収入を提供するという約束を守るために保険会社を頼りにしているので、財政的に強い保険会社を選ぶようにしてください。州の保証協会は、年金購入者に追加レベルの保護を提供しますが、強力な会社を選択した場合、保証基金に依存する必要はほとんどありません。
IRAや401（k）プランを含む適格なリタイアメントプランは、リタイアメント貯蓄の最初の防衛線です。ただし、年金は、課税対象の（資格のない）お金の多くを税金から延期し、生涯所得を確保するための貴重な補足を提供します。ほとんどの人は課税対象の資金で年金を購入しますが、IRA内ではさまざまな種類の定額年金が適切な選択となる可能性があります。しかし、それは別のトピック全体です。