引退がすべてを変えるというのは本当ですか？
いいえ、文字通りではありません。しかし、それはあなたの財政の多くの側面を大きく変えます、そしてあなたがあなたの新しい状況を理解すればするほど、あなたはより多くのお金を使うか節約することができます。
課税対象となる退職後の収入をどのように設定するかは複雑であり、退職後の成功の大部分を占めます。
実際、学ぶことがどれだけあるかに驚いています。私は40年間年金と退職金制度を研究してきましたが、最近、IRSのスケジュールに含まれる計算が、あなた自身の退職金制度を変更する可能性があることを発見しました。重要な発見は、配当などのある収入源に対する税金が、課税対象の利子などの別の収入源に退職者がどれだけ持っているかによってどのように左右されるかということでした。
この退職税戦略がどのように機能するか、そしてそれがあなたにとって正しいかどうかの要点に入る前に、あなたはこの質問に対する答えを知る必要があります：あなたの本当の税負担は何ですか？つまり、私たちはあなたがどの税率であるかを意味するのではありません。私たちはあなたが実際に税金で支払うあなたの収入のパーセンテージ、または私たちがあなたの「退職税率」と呼ぶものを意味します ？
それを理解するには、連邦税で支払った金額を退職後の収入で割ります。これは、ほとんどの退職者にとって、社会保障からの収入、投資からの利子と配当、年金の支払いとIRAからの引き出しの合計です。
金融資産200万ドル、退職者男性70、女性70
伝統的な考え方では、退職者は税金をできるだけ低く抑え、貯蓄の多くを免税地方債などのプログラムに投資する必要があります。あなたが裕福で、たとえば税率が24％以上の場合、アドバイザーはその戦略を提案することがよくあります。
しかし、あなたの引退税率（RTR）が、たとえば10％以下の場合はどうでしょうか。次に、別のアプローチを検討する必要があります。これには、所得年金が含まれます。
あなたの収入が賃金または他の形態の賃金に基づいていたとき、大きな税務計画の決定はあなたの401（k）またはIRAにいくら取っておくことでした。退職すると、退職後の収入源ごとに独自の税務計画の決定が行われます。そして重要なことに、各収入源についてあなたが下す決定はあなたのRTRに影響を与えます。
IRSにより、税金を 一度だけ支払うことができます。 あなたが稼いだお金で。そして、個人（税引き後）の貯蓄から所得年金を購入するときは、すでに税金を支払っているお金を使用しています。所得年金の支払いが開始されると、IRSは毎月の支払いの一部を元の投資からのものと見なします。元の投資に対してすでに税金を支払っているので、その部分は非課税で受け取ります。 （あなたが稼いだ利子は、時間の経過とともに広がりますが、課税されます。）
現在、年金の支払いによる課税所得は課税対象の利子よりも大幅に低いため、1）適格配当の金額や課税対象の実現キャピタルゲイン、2）の割合など、他の収入源に対しても税金が減額される可能性があります。課税所得に含まれる社会保障。 （詳細については、社会保障給付の課税方法を参照してください。）最終的には、アンクルサムの代わりに、ポケットにお金を使うことが増える可能性があります。
それがドルとセントでどのように見えるかを確認するために、収入と税金の請求に影響を与える可能性のある2つの戦略を検討している3つのレベルの金融資産を持つ架空のカップルを考えてみましょう。最初の戦略では、年金の支払いが含まれます。第二に、彼らは年金の支払いを社債の利子に置き換えます。
社債の利息を年金の支払いに置き換えた初年度のみの結果
前提条件：カップルは、バランスの取れたポートフォリオに投資された従来のIRAの30％の節約があり、RMDを採用しています。 「年金支払いあり」戦略では、年間6.27％の年金支払いが発生します。その他の個人資産は、免税債（利回り2.5％）、課税債（利回り4％）、配当株（利回り3.75％）に投資されています。各カップルは40,000ドルの社会保障給付金を受け取り、標準的な控除を受けています。
以前に課税された投資は10年以上にわたって支払われるため、所得年金の税率の利点は最終的にはなくなることに注意してください。それではどうなりますか？医療費と介護費の税額控除が高くなる可能性が高い時期にはるかに近くなります。そしてもちろん、年金の支払いは、代替案よりも高い割合で生涯所得を生み出しています。
所得年金は多くの所得と税制上のメリットを提供しますが、経験則として、貯蓄ポートフォリオの3分の1以下がこれらの年金に投資されるべきです。ただし、生涯年金の支払いが保証されているため、投資ポートフォリオのリスクを高めることができることに注意してください。
上記の例では、債券に投資されたポートフォリオの30％の部分が所得年金に置き換わり、手数料の後に4％の利息が発生します。金融資産が200万ドルの場合、その代替により、私たちの計算では、16,000ドルを超える消費可能な税引き後収入が増加します。
もちろん、税法案のさまざまな要素を単独で見ないでください。他の税最小化戦略のQLACのような繰延所得年金を検討することもできますが、即時所得年金への割り当てを30％を超えて増やすことは可能かもしれません。
退職後の収入計画を立てる方法に関する情報を収集する際に考慮すべきいくつかの質問を以下に示します。
始める前に、RTRを知ってから、退職後の収入計画の変更によってRTRが増加するか減少するかを確認する必要があります。改善するための計画を立てる前に、どこから始めているのかを知る必要があります。
免税債から課税債に切り替える必要がありますか？ あなたはあなたがより高い収入に税金を払うことを知っています、しかしそれが課税されたとしても、余分な収入を持っている方が良いでしょうか？
高配当ポートフォリオに切り替える必要がありますか？ 株式の適格配当は、退職のための所得配分計画の重要な部分になる可能性があります。株式配当は通常の所得よりも低い税額で評価され、税額は他の源泉からの課税所得によって異なります。
繰延年金を所得年金と交換する必要がありますか？ 繰延年金からお金を引き出すと、すべての収入と利子が引き出され、最終的に元本を利用し始めるまで、収入は数年間完全に課税される可能性があります。ただし、これらの繰延年金の累積額を、通常の保証された収入を支払う即時所得年金に移動すると、IRSは支払いの一部を税金から除外します。 （詳細については、年金の課税方法を参照してください。）
従来のIRAの全部または一部をRothIRAに変換する必要がありますか？ 401（k）または従来のIRAは、仕事中に退職後の貯蓄を増やし、税金を下げる良い方法です。退職時に、税金を支払い、Roth IRAに変換して、分配が非課税になるようにすることができます。 RTRを低くすると、変換コストが削減される可能性があります。
日曜大工の引き出しプランを使用して、年金の支払いと同じ税制上の優遇措置を作成できますか？ 所得年金が公平であるとは思わない、または平均余命が短い退職者は、利息と配当の両方と資本の引き出しを組み合わせた独自の引き出し計画を作成することをお勧めします。しかし、それが税務上意味があるかどうかを分析してください。
収入と税金の構成方法は、他の分野にも影響を与える可能性があります。たとえば、IRSに報告された「修正調整総収入」は、毎月のメディケア保険料に影響します。あなたとあなたの配偶者のために、メディケアに月額100ドルから200ドルをどのように減らしたいですか？適切な収入計画があれば、それは可能性があります。
Go2Incomeでは、年金の支払いで生成できる金額、最適な価格を見つける場所、および年金の支払いのどれだけが課税されるかを計算できます。独自の退職所得プランを作成するには、www.Go2income.comの所得配分ページにアクセスしてください。所得配分報告書を受け取ったら、これらの税務戦略について話し合うことができるように予約をリクエストしてください。上記を税務アドバイスとして意図しているわけではなく、すべてのアイデアについて会計士または税理士と話し合うことをお勧めします。