引退には多くの調整が必要です。株式や債券への割り当て、リスクへの耐性、時間の管理など、すべて引退時に調整が必要になる場合があります。税務計画は注意が必要なもう1つの分野です。
Nationwide Retirement Instituteの最近の調査によると、最近の退職者の70％は、退職後の税務計画について「ある程度知識がある」または「まったく知識がない」だけです。
多くの場合、勤務期間中、考慮すべき唯一の主要な税務戦略は、勤務中の退職金制度への拠出を最大化し、それによって課税所得を減らすことです。退職後は、どこからいつ収入を得るかについてより多くの選択肢があり、それらの決定は重要な税務上の影響をもたらす可能性があります。
すべての退職者が退職時に必要とする上位6つの税務戦略は次のとおりです。
あなたはあなたの収入計画の退職について同じページであなたのファイナンシャルアドバイザーと税務専門家を得る必要があります。つまり、前に必要な情報を提供するということです。 年末に、そしてあなたの収入の必要性が一年を通して変化するにつれて。 4月15日まで税務戦略に取り掛かるのを待つのは遅すぎて、退職後の収入計画を税制上最適化できない可能性があります。
社会保障が課税対象かどうかは、「暫定所得」によって異なります。暫定所得が25,000ドル（独身者の場合）または32,000ドル（結婚した共同申告の場合）未満の場合、社会保障は課税されません。その収入レベルは小さいように聞こえますが、それは控除後です。また、あなたの社会保障収入の半分だけが計算に数えられます。さらに、特定の収入源は計算にカウントされない場合があります。これには、ロスIRAからの収入、地方債収入、および年金収入が含まれます。これらのレベルを超える暫定所得を持つ人々は、彼らの利益の最大50％、さらには85％の税金の対象となる可能性があります。社会保障税の範囲のどこに該当するかを確認したら、自分の立場を改善するために検討できるいくつかのステップがあります。社会保障給付への課税を回避するための5つの方法をお読みください。
課税所得を低く抑えることは、税金の節約に役立ちます。利用可能な現金の使用を含む引き出し戦略を立てることで、全体的な収入の状況を税制上最適化できます。また、非適格口座、共同口座、または信託口座を退職後の収入源と見なしてください。具体的には、税務上の影響がほとんどなく、時間の経過とともに清算される可能性のある、評価がほとんどない保有物を見てください。
従来のIRAおよび401（k）拠出金は、課税所得を減らします。これにより、税金が最も高くなることが多い場合に、税金の請求額を下げることができます。ただし、IRAおよび401（k）からの引き出しは、完全に課税対象となります。これらの引き出しを最も税効果の高い方法でいつどのように行うかを検討することが重要です。
Roth IRAは、投資や転換を行う際に税額控除を提供しませんが、退職時に非課税の成長と非課税の収入を提供します。 IRAからRothへの変換は課税対象のイベントですが、その資産は非課税で成長し、将来的には非課税で撤回されるようになります。
Roth変換を行うのはいつ意味がありますか？毎年12月に税理士に相談し、変換にかかる費用を尋ねてください。多くの場合、時間をかけてゆっくりと変換するのが最も理にかなっています。一度に変換しすぎると、税金が高くなり、費用がかかる可能性があります。ゆっくりとした長期的なロス転換戦略は、より長期的な富とより税効果の高い計画を意味する可能性があります。
Roth、従来のIRA、および信託口座への投資がすべて同じ種類のファンドである場合、あなたまたはあなたのアドバイザーは何か間違ったことをしている可能性があります。
教会や慈善団体に一貫して寄付する場合は、それらの贈り物の税制上の優遇措置に注意してください。まだ働いていて、より高い税率の範囲内にいる場合は、控除が必要になる可能性のある年にそれらの税控除を最大限に活用するために、慈善ギフトの一部に事前に資金を提供することを検討してください。
控除が必要な年に慈善寄付を事前に資金提供するために、家族財団またはあなた自身のドナーアドバイズドファンドを検討してください。退職後、あなたがより低い税率の範囲にいる可能性があるとき、あなたは税控除の対象となる贈り物をすることによって同じレベルの税の節約を持っていないかもしれません。