私たちの国の歴史の中でこれまでに引退したよりも多くの人々が今後15年間で引退する予定です。 2030年までに、国勢調査局は、米国に65歳以上の成人が子供よりも多くなることを初めて予測しています。65歳以上の7,800万人に対して、18歳未満の7,640万人です。
一方、急増する国債とその納税者への影響は無視できません。 COVIDの前は、米国はすでに22兆ドルを超える債務を抱えていたと考えてください。 2020年3月に可決された2.2兆ドルのCARES法と2021年3月の1.9兆ドルのコロナウイルス救済法案によって加速され、現在、私たちの国の債務は28兆ドルを超えています。ある時点で、すべての支出と借入金を支払うために税金が増える可能性が高いです。
同時に、30兆ドル以上が現在、引き出しが必要な退職金口座にあります。引退を計画するときは、政府があなたに課税する方法がたくさんあり、ゴールポストを動かすことができることを覚えておくことが重要です。準備ができていない場合、これは重大な問題になる可能性があります。
これらは、気づかないうちに罠にかかる可能性のある3つの税の罠です：
必要な最小分配額（RMD）は次のように機能します。72歳から、退職金口座から課税対象の引き出しを行う必要があります。RMDを逃した場合、政府は必要な金額の50％の税金ペナルティを課すことができます。引きこもった。これは、所得税率に加えて50％です。
RMDの対象となる税金繰延退職勘定には、従来のIRA、401（k）、403（b）、およびその他の種類の税金繰延口座が含まれます。 IRSは、年齢を重ねるにつれて毎年増加する撤退率を義務付けています。これらの引き出しはすべて通常の税率で課税され、社会保障やメディケアなどの政府の給付にも追加の税金がかかる可能性があります。
社会保障は、特定の所得水準に達するまでは非課税の給付です。その後、課税対象になります。暫定所得は、社会保障所得が課税対象となるIRSのしきい値です。 IRSの方程式では、課税所得が考慮されます。つまり、利子、配当、キャピタルゲイン、そしてまだ働いている場合は賃金を意味します。
彼らは税金繰延所得も受け取ります。そして最後に、彼らは非課税の利子に加えて、年間の社会保障給付額の半分を受け取ります。
例：夫婦は社会保障で40,000ドルを受け取ります。その半分（20,000ドル）は、IRSの方程式に使用されます。彼らは他のすべての形態の収入に加えて社会保障からの20,000ドルを合計し、合計が夫婦で44,000ドル（単一の申告者で34,000ドル）を超える場合、社会保障の最大85％が課税対象になります。しかし、あなたが結婚していて、その数を32,000ドル未満に保つ場合、あなたの社会保障はどれも課税されません。
暫定所得を最小化または排除することにより、将来の経済的安全のためにより多くのお金を保持できます。
社会保障と同じように、メディケアはあなたに驚きをもたらします。多くの人が聞いたことのない難解な用語である所得関連の月次調整額（IRMAA）は、メディケア保険料に追加される所得に基づく追加税のように機能します。これに影響を受けているのは裕福な人だけではありません。仕事の人生を通して貯蓄の良い仕事をした人は誰でもです。カップルの場合、IRMAAの追加料金は、年間10,000ドルを超えるメディケア保険料に加算される可能性があります。
これらの税の罠に備えて回避するのに役立つ考慮すべきいくつかのオプションを次に示します。
従来のIRAを使用すると、現在の収入から拠出金を差し引くことができ、税金が繰り延べられ、RMDなどの引き出しを行うときに課税されます。 Roth IRAへの寄付は、税引き後のお金を使用して行われますが、特別なソースは、成長と撤退が非課税であるということです。また、RMDはありません。
RothIRAにお金を入金する方法は2つあります。
Roth IRA変換は、課税されていない従来のIRAから、非課税で成長し、非課税で資金を引き出すことができるRothIRAにお金を移動するプロセスです。 IRA資金を変換するときは、変換した金額に対して税金を支払います。そして、変換された資金を少なくとも5年間ロスに保管する必要があります。
全額を変換するか、より高い税率に押し込まれることが心配な場合は、毎年少しずつ変換するかを選択できます。税務上の影響をすべて理解するために、変換を行う前にアドバイザーまたはCPAに相談することが重要です。
税金の文脈では、暫定所得を回避するという長期的な目標を持って、社会保障を取得する年齢のタイミングを調整することに焦点が当てられています。たとえば、従来のIRAをRoth IRAに変換する場合、変換が完了するまで社会保障の取得を遅らせるのが賢明かもしれません。これにより、変換中の暫定所得の増加を回避できます。
これは、従来のIRAからの資金の直接送金であり、資格のある慈善団体に支払う必要があります。 QCDは、特定のルールが満たされている限り、その年のRMDを満たすためにカウントできます。
慈善団体に寄付することの利点に加えて、QCDはあなたの課税所得から寄付された金額を除外します。課税所得を低く抑えることで、社会保障やメディケアなどの特定の税額控除や控除への影響を減らすことができます。
どのように進めても、退職に向けて移行する際の税金を最小限に抑えるために、毎年実行する特定の手順を含む戦略を立てることが重要です。
DanDunkinがこの記事に寄稿しました。