お子様の将来に投資するのは賢明な選択です。あなたは彼らを助けるだけでなく、彼らが大学に進学したり、結婚したり、住宅の頭金の援助が必要になったときに備えて、あなた自身の経済的安定を確保することにもなります。
これを行うための最良の方法の 1 つは、お子様の将来のニーズに対応するために、預かり仲介口座を開設することです。これらの口座には、いくつかの税制上の優遇措置があり、さまざまな種類の資産に投資でき、通常は 18 歳未満の子供向けに設定されています。
この記事では、子供向けの保管証券口座とその他の投資口座、その仕組み、そして今すぐ口座開設を検討すべき理由について説明します。
子供たちは小さなスポンジで、親から見聞きするものすべてを吸収します。だからこそ、子どもがお金の概念を理解できる年齢に達する前に、お金の計画を立てることが重要です。まずは子供向けデビットカードから 、次に十代の若者向けの銀行アプリ、そして最後に投資口座です。
これらは必ずしもこの順序で行われる必要はありませんが、これらはすべて、お金に対する安心感を育むための重要なステップとして役立ちます。子供向けの投資口座を開設する場合、 通常は保管証券口座を開設する必要があることを意味します。 。ただし、子供向けの投資口座には、529 口座、教育普通預金口座などのプランも含まれています。
保管アカウント 保護者、通常は親または後見人が、口座上の指定された未成年者の利益のために資産を保有する金融機関に口座を持つことを許可します。この記事では、特に保管証券口座について説明しており、子供が将来に投資するのに最適な保管証券口座を見つけるのに役立ちます。
保管仲介口座とは、1 人以上の保管者が未成年者の名前で保有する金融口座です。このタイプの証券口座では 、カストディアンは、アカウントに指定された未成年者の利益のために保有される投資を管理します。
後見人は「他人のために資産を管理する人」と定義され、通常は子供に代わってアカウントに対する法的責任を負う大人、通常は親を指します。
ただし、子供の親、後見人、親の配偶者、祖父母、その他の親族が監護者となる場合もあります。
保管口座は通常、未成年者の貯蓄や投資に使用されます。 彼らが成人になったときに、より生産的な方法で資金を使えるようになることを願っています。
保管証券口座を開設したら、さまざまな経済的目標にその口座を使用できます。 、大学の貯蓄、退職金、または一般的な投資目的を含みます。多くの人は、子供たちに投資に関する基本的な金融のレッスンを教えるためにこのアカウントを使用しています。
この機会を利用して、投資の選択と結果について話し合ったり、口座報告書を確認したり、口座に保管されている資金を使って行われた主要な決定について投票したりすることができます。保管者は、常に自分たちの利益を最優先に行動するという信頼に基づいて、資金を管理し、投資する責任があります。
カストディアル アカウントには、次に説明する UGMA アカウントと UTMA アカウントの 2 種類があります。
UGMA アカウントと UTMA アカウントはどちらも、未成年者の利益のために資産が保持される保管アカウントであるという点で似ています。
両者の違いは、それぞれに保持できる資産の種類です。
UGMA（未成年者への制服贈与法）アカウントは、通常、親、保護者、祖父母、またはその他の親族によって設定される管理アカウントであり、その後、特定の州で終了年齢または成年に達するまで、子供のアカウントの管理者として機能します。
ほとんどの場所ではこれは 18 歳ですが、未成年者が 21 歳以上であることが必要な場所もあります。
友人や家族が銀行または証券会社を通じて開設された UGMA 口座に資金を寄付した場合 、年間拠出限度額の対象にはなりません。
ただし、これらの金銭的贈与を行う場合、それらは取消不能になります。つまり、一度譲渡すると未成年者からそれらを取り戻すことはできません。
このため、アカウントを設定する前に弁護士またはその他の資格のある専門家に相談することが重要となる場合があります。
UGMA アカウントは、現金、株式、債券、投資信託、生命保険契約などの純粋な金融資産を保持できます。 、その他の金融商品。
UTMA（未成年者への統一送金法）アカウントも、親またはその他の保護者によって設定される保管アカウントであり、毎年特定の金額に制限されません。
UTMA アカウントが異なる点は、あらゆる種類のプロパティを保持できることです。 つまり、上記の金融商品だけでなく、不動産や不動産も保有できるということです。
たとえば、家、車、その他の不動産の権利書を UTMA アカウントに入れて、所有権を未成年者に譲渡することができます。
UGMA アカウントと UTMA アカウントのもう 1 つの重要な違いは、州の採用ポリシーに関連しています。
すべての州が UGMA アカウントを採用していますが、バーモント州とサウスカロライナ州は UTMA アカウントを許可していません。
これらの州のいずれかにお住まいの場合は、UGMA アカウントにのみアクセスできます。
関連:UTMA と UGMA:これらの保管アカウントの違い
保管口座を開設する主なポイントは、資産の評価に資金を投資することです。 。多くの親や保護者がこれらの口座を子供たちのために投資するために使用しています。 できるだけ早く複利を活用してください。
若いうちから一緒に働くことで良いお金の習慣を身につけることができます。 長期的な富の構築に役立ちます。
カストディアル口座では、株式、債券、上場投資信託（ETF）、投資信託に投資できますが、ストック オプションなどのリスクの高い資産や信用取引の選択はできません。 .
多くのブローカーは株式の保管口座を開設する機能を提供していますが、簡素化のために利用可能なオプションを制限している場合もあります。
これらのガードレールにより、未成年者はアクティブな取引に伴う高額な出費を避けながら銘柄選びを試みながら、インデックスファンドなどの分散投資に投資し続けることができます。 または、より詳細な株価分析を実行します。 市場のパフォーマンスを上回る可能性があるものを理解するため。
すべての投資にはリスクが伴いますが、これらの低コストのインデックス ファンドは、未成年者が十分な期間保有すれば損失を心配することなく成長します。
保管口座を開設すると、 他の銀行に保有されている口座と同じように機能します。 または証券会社。保管証券口座には 2 つの主な役割が存在します。
<オル>カストディ証券口座の場合、投資アドバイスと意思決定を提供する指定管理者または投資アドバイザーとして機能するカストディアンが未成年者への資金の投資方法を決定します。 アカウントの所有者。
アカウント マネージャーやその他の団体は、基金に無制限に寄付することができます。ただし、特定の連邦贈与税規則が施行され、未成年の子供に対して連邦政府が認める制限を超えて寄付した場合、納税申告書に影響を与える可能性があります。
上で説明したように、保管口座を使用してさまざまな資産や投資手段に投資できます。 ただし、アカウントを提供する機関は、ある種の投資決定を抑制する可能性があります。
これらの金融機関は、口座内の資産を所有する未成年者の最善の利益を保護するために、保管口座を提供しています。
したがって、カストディアンがこの口座を信用取引や株式先物の購入に使用することはおそらく許可されないでしょう。 、デリバティブ、またはその他の高度に投機的で未成年者には不適切な投資。
未成年者が終了年齢 (通常は成人になるのと同じ年齢) に達すると、管理者はアカウントの管理を放棄します。
この時点で、資産は指定された受益者に譲渡され、その受益者は口座に保管されている資金の全額使用を請求できるようになります。
未成年者が終了年齢に達する前に死亡した場合、アカウントは子供の財産の一部となります。
カストディアカウントについてさらに詳しく理解できたので、今度は、ニーズに合わせてカストディアカウントをどこで開設すればよいかという質問に答えます。子ども向けの教育貯蓄プランに特定の税制優遇措置が適用されるオプションはたくさんありますが、他の投資目的にも投資したい場合があります。
「最適な保管証券口座」に白か黒かはありませんが、個人の財務状況に最適なものを決定するのに役立つ考慮事項がいくつかあります。子供用の保管アカウントを開設する前に、次の点を考慮してください。
初心者に最適な投資アプリとして機能する保管口座 シンプルさ、機能性、そして投資家とともに成長する能力に重点を置きます。投資アプリは、金融関連のすべてをワンストップで行うことができます。
これらのアプリは、 投資や子供向けの銀行アプリなど、財務を管理するための包括的なサービスを提供します。 デビットカードさえも。
お子様の投資の管理プロセスを改善するために、統合できる関連タスクがいくつかあります。 アカウント。
以下は株式への投資に考慮すべきいくつかの保管証券口座です。 お子様と一緒に。子供の投資にガードレールを設ける手段としてインデックス ファンドへの投資のみを許可しているものもあれば、個別株への投資を許可しているものもあります。
Acorns Early (旧 GoHenry) は、投資口座の開設に興味がある保護者向けに保管証券口座を提供しています。これはAcorns Gold を通じて Early に加入することで利用できます。 .
Acorns Gold サブスクリプションには、最大 4 人の子供用の無料の Acorns Early アカウントが付属しています。さらに重要なのは、Acorns Early Invest アカウントを開設できることです。このアカウントでは、子供の将来のための投資はできませんが、最大 7,000 ドルの寄付に対して 1% のマッチが提供されます。 Acorns Early は、お子様向けにさまざまなリスク レベルの投資ポートフォリオを提供しているため、お子様のために安心して口座を開設できます。
この少額投資アプリは 未成年者にお金の投資方法を教える素晴らしい方法になる可能性があります。 Acorns Early には、店舗やオンラインで使用できる Mastercard デビット カードも付属しています。これにより、子供にお小遣いを与えたり、家事の対価を支払ったりすることができます。また、チップと PIN テクノロジー、Mastercard Zero-Liability Protection、ペアレンタル コントロールなど、無数のセキュリティ ガードレールが備わっています。
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人気のマイクロ投資および金融アプリ
どんぐり |投資、獲得、成長、支出、後で
3.6
ドングリブロンズ:$3/月。エイコーン シルバー:月額 6 ドル。エイコーン ゴールド:月額 12 ドル。
長所:
短所:
* IRA マッチを獲得するには、Later アカウントに寄付を 4 年間保管しておく必要があります。 ** ボーナスを受け取るには、定期的な投資を設定し、最初に成功した定期的な投資 (最低 5 ドル) を行う必要があります。ボーナスは翌月の10日以内に付与されます。
関連:Acorns の代替品:使用できる同様のマイクロ投資アプリ
M1 財務 は、新しい投資家が数秒で口座を開設できるオールインワンの個人金融ソリューションです。これを子供向け投資アプリとして使用したい場合は、M1 Plus サブスクリプションを申請する必要があります。同社では、期間限定で最初の 3 か月を無料で提供しています。
このサービスは、投資家にポートフォリオ パイ、 または多様なポートフォリオを作成する機能を提供します。 金額目標の達成に役立つようにバランスを調整します。
M1 Finance は、柔軟でカスタマイズ可能な自動化された金融ソリューションを提供することで、自主的な投資家向けに設計されたサービスです。このプラットフォームは、ユーザーの希望に基づいてお金をインテリジェントに管理します。
M1 Finance 保管アカウントへの登録を検討してください。
詳細については、M1 Finance レビューをご覧ください。 .
使いやすいロボ投資アプリ
M1 |ファイナンス スーパー アプリ
4.1
3ドル/月。口座残高 <$10,000 の場合。*
長所:
短所:
* 請求サイクルの少なくとも 1 日において M1 に 10,000 ドルを超える資産がある場合、または M1 で有効な個人ローンがある場合、月額料金は免除されます。 M1 の月額料金は、最大 5 つの個人または共同証券口座、1 つの信託、1 つの暗号口座、1 つの従来型 IRA、1 つの Roth IRA、1 つの SEP IRA、および無制限の保管口座をカバーします。 ** 暗号化サービス、実行、および保管は、M1 Digital LLC とのソフトウェア ライセンス契約を通じて、Bakkt Crypto Solutions LLC (NMLS ID 1828849) によって提供されます。 Bakkt Crypto Solutions LLC および M1 Digital LLC は、登録ブローカーディーラーまたは FINRA メンバーではなく、お客様の保有暗号資産は有価証券ではなく、FDIC または SIPC の保険の対象ではありません。
関連:10 代の若者に最適なデビット カード
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このアプリは、金融リテラシーのあらゆるレベルの人がアプリでカバーされているすべての情報にアクセスできるようにすることで、金融の旅を始めたばかりの個人をターゲットにしています。
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スタッシュ |投資が簡単に
4.0
スタッシュ スターター:月額 3 ドル。 Stash+:月額 12 ドル。
長所:
短所:
UNest は、親が子供のためにお金を投資し、大学、新車、結婚式、休暇、その他未成年者がいつか欲しがるであろうあらゆるものなど、人生の主要な節目の費用を支払うことができる保管口座です。
UNest は子供向け UNest 投資口座を提供しています このアプリを使用すると、あらゆる収入レベルや背景を持つ家族が、子供のための貯蓄や投資計画を簡単に設定および管理できるようになります。 UNest には、友人や親戚が数回クリックするだけでお子様のアカウントに寄付できるギフト機能もあります。これらのパーソナライズされたギフトは自動化することもできるので、誕生日や休日を見逃すことはありません!
このアプリは、アカウント所有者にいくつかの投資オプションを提供します。
暗号通貨に投資することもできます。 お子様には、別の UNest Crypto アカウントを通じてご利用いただけます。
アカウント所有者は、UNest パートナー プログラムを通じて、Disney、AT&T、Uber、DoorDash、Levi’s などの企業からのパートナー オファーを通じて、お子様の UNest アカウントに対するボーナスを受け取ることができます。
ユネスト |簡単な大学貯蓄アプリ
月額 4.99 ドル。 (1 つのアカウントで子供は無制限)
ファーストトレード は、投資家が健全な投資慣行を通じて財務状況を改善できるよう設計された、あらゆる投資商品とツールを提供する大手オンライン証券会社です。
Firstrade のユニークな特徴の 1 つは、未成年者が（親が管理する保護アカウントを使用して）投資できることです。
その結果、 私はこれを最高の投資アプリの 1 つとして紹介します。 未成年者が株を購入する場合。これは、子供たちが保管口座を通じて早期に株式市場に触れ、幼い頃からお金の複利を始めるのに最適なリソースです。
初心者に最適な取引アプリ
ファーストトレード |手数料ゼロで取引 + 投資
4.5
長所:
短所:
保管証券口座は、子供に金銭的な贈り物をする優れた方法として役立ちます。これは自分の子供だけでなく、親戚や友人の子供でも構いません。
このタイプの口座は子供の将来の給付に充てることができますが、最初に開設する場合の法的および税務上の影響も考慮する必要があります。
税金の観点から見ると、これらの口座は、毎年一定量の不労所得を課税から保護し、残りの部分については子の税率のみで課税されることを許可することで、いくつかの税制上の利点を提供します。
これを超えると、制限を超える所得は親の税率によって吸収されます。
特に従来の課税仲介口座と比較すると、いくつかの点では優れていますが、これらのファンドの本当の目標が安全で確実な退職後の長期的な価値向上である場合、カストディアル IRA を開設する方が適切かもしれません。
これには未成年者に収入があることが必要ですが、口座内の年収レベルだけでなく、退職を通じてこれらの税制上の優遇措置も受けられます。さらにキャピタルゲイン税を支払う必要があります。 将来のある時点で売却するときに、保管口座に保持されている資産に適用されます。
最後に、これらのアカウントは、子供のために毎年納税申告書を提出する必要があることを意味する場合があります。一部の人にとっては問題ではありませんが、これは超えたくない追加のハードルになる可能性があります。
法的影響に関しては、アカウントに保持されている資産は法的に未成年者に帰属します。これは、彼らが利用可能な財源として FAFSA を頼りにすることを意味し、利用可能なニーズに基づく財政援助が削減される可能性があるということです。
そうは言っても、 これらの口座は未成年者として投資を始めるための強力な方法を提供します。 そして、未成年者向けの普通預金口座や他の銀行アプリに保管されている資金よりも優れたパフォーマンスを発揮すると同時に、将来的には潜在的な投資収入も得られるでしょう。
何もしない場合や標準的な証券口座に投資する場合と比較して、これらの口座は検討に値する多くのメリットをもたらす可能性があります。
銀行口座と便利な子供向けの投資本と組み合わせてください。 、このアカウントは、ゲーム内で子供たちに金融リテラシーについて教えるための強固な経済的基盤として機能します。
関連:お子様の証券口座を開設する方法
これらの資金を使って特定の目標を達成したい場合は、他の利用可能なオプションを検討してください。
子供向けのすべての銀行口座と投資口座については、下の図をご覧ください。
関連:
終了年齢に達すると、保護者は未成年者のアカウントを自分の名前に移さなければなりません。これは必ずしも成年年齢に達するとは限りません。ほとんどの場合、退職年齢はもっと遅くなります。これらの年齢が異なる場合、アカウントのタイトルに表示される可能性があります。
成年年齢とは、未成年者が成年に達したとき、または平たく言えば、居住国で法的に成人になることを意味します。さらに、個人が契約を結ぶことができるようになり、「幼児期の防衛」がなくなることを意味します。
ほとんどの州では、これは 18 歳ですが、一部の地域では 19 歳または 21 歳をトリガーイベントとしています。多くの州では成年年齢は 18 歳ですが、一部の州では 21 歳になる場合もあり、他の州では 25 歳になる場合もあります。 21 歳を超える退職年齢を選択した場合、評価すべき重要な税金上の考慮事項があります。弁護士または税理士に相談して、選択肢について話し合ってください。
誰でも保管アカウントに貢献できます。これには、両親や祖父母などの家族だけでなく、叔父や叔母、いとこなどの他の家族も含まれます。
それはまた、友人も同様にお金を寄付できることを意味します。非常に多くのさまざまな人々が保管口座に資金を提供できるため、投資信託、上場投資信託、 またはその他の子供向けの株を購入するためにそれらを使用できます。 子供の将来の欲求やニーズに合わせてこれらの資産を成長させるためです。
これらのアカウントは、主要なマイルストーンやお祝いの贈り物として役立ちます。
UGMA または UTMA に分類される証券口座には拠出制限がないため、カストディアル口座所有者は、提示した額の拠出を受け取ることができます。さらに、これらのアカウントには常に最低額が設定されているわけではありませんが、ルールまたはアカウントを確認して、特定の最低額に違反した場合にアカウント手数料が発生するかどうかを確認する必要があります。
また、UTMA 保管口座または UGMA 保管口座で保有される上場投資信託やその他の株式の 1 株など、特定の投資には最低投資額が設定されている場合もあります。
通常、保管口座からの収益の一部（最大 1,300 ドル）は、少なくとも連邦所得税の不課税不労所得として認められます。そこから、保管口座からの不労所得の均等限度額の 2 番目の部分 (これも最大 1,300 ドル) が子供の税率で課税されます。通常、この割合は親または保護者の割合よりも低くなります。この金額を超えると、アカウントからの不労所得には親の税率で課税されます。
さらに、個人は 2024 年の連邦贈与税を回避するために、1 人あたり年間最大 18,000 ドル（夫婦の場合は 36,000 ドル）を贈与することができます。これら両方の項目の詳細については、以下で説明します。
親が注意しなければならない問題の 1 つは児童税です。 ルール。この規則により、子供は投資収益に対して税金を支払う必要がある可能性があります。政府は、人々が税法の抜け穴を利用して子供に株をプレゼントしていることに気づきました。連邦政府は児童税を導入し、人々がこの抜け穴を利用できないようにしました。
これは、保管口座の不労所得に対して支払う税金です。この規則は、19 歳未満の子供または 23 歳未満のフルタイムの学生のすべての投資収入に適用されます。これにより、子供が現在の賃金で支払っている税金よりも高い税金を支払う必要はありません。
IRS は、不労所得の最初の 1,300 ドルを非課税とし、2 番目の 1,300 ドルを子供の税率で課税し、それを超える残高には親の税率を適用することを認めています。
つまり、10 代の若者のために毎年 1,500 ドルを Acorns 口座に入金し、その配当金が 1,000 ドル未満であれば、それは非課税所得としてカウントされます。
ただし、 これらのキャッシュフロー資産から 1,600 ドルの配当収入を受け取った場合 、その金額のうち 300 ドルについては、お子様に代わってその税率で税金を支払う必要があります。
口座に 2,800 ドルの配当金がある場合、1,300 ドルは非課税となり、1,300 ドルは子の税率、200 ドルは親の税率となります。
お子様がこの収入を口座から引き落とす場合、これは10 代のお金の管理を教える良い方法になる可能性があります。 .
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毎年一定の限度額を満たしていれば、非課税で他人にお金を贈ることができます。
カストディアル証券口座の場合、あなたや他の人は、UTMA 口座またはUGMA 口座を通じて口座所有者に金銭的ギフトを寄付できます。 そして、投資をどのように一緒に扱うかを理解する彼らの能力を活用して、それを管理します。
大人 1 人は保管口座に年間最大 18,000 ドルを拠出できますが、夫婦が共同で納税する場合は年間 36,000 ドルまで拠出できます。
家族に株式をプレゼントする方法も学ぶことができます。
いつでもお金を引き出すことができますが、それは未成年者の利益のためである必要があります。
引き出された資金はすべて「未成年者の利益のために」送られる必要がありますが、この要件があいまいであるということは、アカウント所有者が資金を厳密に特定の目的に使用する必要がないことを意味します。
これは、たとえば 529 アカウントの場合のように、税金がかからない資金を教育費に充てる必要がないことを意味します。
代わりに、 カストディアンは少額受益者のあらゆるニーズに資金を使用できます。 「未成年者の利益のため」と認められる限りにおいては。それは、住む場所の提供、衣服の購入、食事の支払いなど、あらゆることを意味します。
保管アカウントのルールについて詳しく読む .
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Custodial accounts can keep kids’ attention and give them a reason to track stocks and monitor portfolio performance 。 You have a number of available options which allow you to open a custodial account for kids and use the actions as a teaching tool.
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Riley Adams is the Founder and CEO of Young and the Invested 。 He is a licensed CPA who worked at Google as a Senior Financial Analyst overseeing advertising incentive programs for the company’s largest advertising partners and agencies. Previously, he worked as a utility regulatory strategy analyst at Entergy Corporation for six years in New Orleans.
His work has appeared in major publications like Kiplinger, MarketWatch, MSN, TurboTax, Nasdaq, Yahoo! Finance, The Globe and Mail, and CNBC’s Acorns. Riley currently holds areas of expertise in investing, taxes, real estate, cryptocurrencies and personal finance where he has been cited as an authoritative source in outlets like CNBC, Time, NBC News, APM’s Marketplace, HuffPost, Business Insider, Slate, NerdWallet, Investopedia, The Balance and Fast Company.
Riley holds a Masters of Science in Applied Economics and Demography from Pennsylvania State University and a Bachelor of Arts in Economics and Bachelor of Science in Business Administration and Finance from Centenary College of Louisiana.