FIFとは何ですか？外国税とその支払い方法|インデックスファンド

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FIFとは何ですか？外国税とその支払い方法

私は自分の生活を困難にするのが好きなので、FIFを使用することの税務上の影響についてブログ投稿*を書くと思いました。外国投資ファンド。 Hatch、Sharesies、InvestNow、Smartshares、Kernel、Betashares、Stakeなどのオンライン投資プロバイダーの急増により（私はいくつかを逃したと確信しています）、心配している人々からますます多くの電子メールを受け取っています。これらのプラットフォームを使用することの国内および国際的な税の影響。

*このブログ投稿を書くために、私は多くのWebサイトの腸に行き着き、さらに多くのことを読みました。ここでカバーされていないコンテンツ。以下でそれらにリンクしているので、外国税の詳細があなたの路地のすぐ上にある場合は、自分をノックアウトしてください！それらは有益で興味深いものでした。

ただし、このブログ投稿で投資を延期したくないので、少しの知識があれば作業できることを知っておいてください。これでいい？そういえば、私は専門家ではありません。何か問題があった場合は、下のコメントで（丁寧に）知らせてください。

幸運を祈ります。 試してみることを約束しますこれを退屈にしないでください。

次のようなメールが届きます：

Q。私はインデックスファンドにいくつかの株式を持っています-InvestNowを介したVanguardInternationalShares。私の質問は、その投資に対する所得税を開示または申告する必要があるかどうかをどのように知ることができるかということです。 IRD（外国投資ファンドと公正配当率のガイド）ガイドを読みましたが、とても混乱しています。私はあなたが光を当てることができることを願っています。 C

Q。私はInvestNowでVanguardファンドに投資しましたが、それらがFIFと見なされるかどうか疑問に思いました。はい、そうです。これは、FIFのしきい値である$ 50,000NZDをすでに超えていることを意味します。だから私はすでに自分自身のために物事を複雑にしました。 H

Q。私はついにUS500に参加します。これはハッチ経由で行うと思いました。私はこれを行った後、別の障害、50,000 NZDを超える投資に対する外国投資ファンドの税法（明確にするために編集）に出くわしました。 A

Q。質問したいのですが、Smarthsares US 500ファンドが50,000ドルを超えると、FIFルールが免除されるかどうか知っていますか？

FIFとは何ですか？

FIFはForeignInvestment Fundの略で、ルールがあります。私はそれが「レジーム」と呼ばれているのを見てきましたが、あなたがそれらの1つを台無しにしたくないことは誰もが知っています。具体的には、ルールは税金に関するものです。これらのFIF規則は、ニュージーランドの居住者が外国株式やマネージド、インデックス、ETFファンドに国際的に投資する場合に適用されます。最近では、国際的に非常に簡単に投資できる投資プラットフォームがたくさんありますが、それは問題ありませんが、2分のサインアッププロセスで何かを行うことができ、マウスをクリックするだけで現実について自分自身を教育することを免れることはできません。実際には、深刻な投資とは何か。

国ごとに税金に関する規則が異なります。ニュージーランドにいるからといって、株式を購入している国ではないからです。私たちを免除させないでください。つまり、私たちの政府はいくつかの法律を制定し、ニュージーランド人が私たち自身の税法を遵守すると同時に、他の国の税法も遵守するという共通の基盤を見つけました。

なぜオフショアに投資するのですか？

キウイがオフショアに投資することは、決して新しいことではありません。私たちは常にそれを行ってきましたが、変化したのは、個人がそうすることのアクセシビリティです。投資家がオフショアへの投資を選択する一般的な理由のいくつかは、提供されている投資の選択肢が多種多様であり（NZでアクセスできる数よりも数千多い）、多くの場合、はるかに低い手数料の資金が請求され、税計算（FDRまたはCV）納税申告書を提出するときに使用されます。

ただし、これらのメリットは、NZDを別の通貨に変換する際の外国為替レートと手数料、またはこの方法で投資することによる税制上のデメリットを常に考慮しているわけではありません。 MoneyhubのWebサイトは、次のように述べています。「ニュージーランド企業へのニュージーランドの投資家は、海外投資と同じ税金の対象にはなりません。これは、外国投資は通常、追加の納税額をカバーするためだけに、毎年1％以上の追加収入を得る必要があることを意味します。

FIFルールが適用されるプロバイダーはどれですか？

これは、FIFに関してよく聞かれる会社のリストです。彼らの横に「はい」がある場合は、FIFの納税義務を整理する必要があります。横に「いいえ」がある場合、プロバイダーはあなたに代わってFIF税を計算して支払います：

ベータシェア-はい
ハッチング-はい
InvestNow- はい（国際投資について）
カーネル-いいえ
共有-はい（国際投資について）
Smartshares- いいえ
ステーク-はい
KiwiSaverプロバイダー-いいえ

どうしてそうするものとしないものがありますか？

その横にNOがないのは、外国投資（Vanguardなど）を保有する税効果の高いPIEファンド（ポートフォリオ投資エンティティ）を使用しているニュージーランドのエンティティです。すべてのKiwiSaverおよびマネージドファンドはPIEファンドとして分類されているため、収益は最大28％で課税されるため（PIRが高くても）、そのため有利です。

FIFは50,000ドルを超える投資に適用されます

これらの規則は、50,000 NZDを超える外国投資に適用されると繰り返し耳にします（12か月間の1日だけの場合でも）。

50,000ドルのしきい値はありません 投資の市場価値に基づいて、それはコスト値（あなたがそれらに支払ったもの）です。ハッチ

投資は複数の投資に分散される場合もあるため、合計金額が$ 50,000を超えることを確認してください。新しい投資家の初期には、その数字はしばしば百万マイル離れているように見えますが、選択したファンドプロバイダーへの定期的な投資は、人々が気付くよりも早くその魔法の数を超えてしまいます。そして、税の質問が始まります。

その下にある場合は、受け取った実際の配当/分配に対して税金を支払うだけです（これは「デミニミス例外」として知られています）、他の投資の場合と同じように。しかし、税金は紛らわしいので、これにも微妙な違いがあります。このInvestNow（グローバル化-地元の投資家のための税金のヒントと罠）の記事は、それらを説明するのに特に優れています。

パニックになる前に、すぐに止めます。すでに投資プロバイダーを設立していて、配当金やその他の非課税所得で200 NZD未満しか受け取っていない場合は、IR3の確定申告を行う必要はありません。上記のプラットフォームのいくつか、特にハッチにサインアップしたが、それほど多くの投資をしたことがない投資家はたくさんいると思います。そのため、これが当てはまる可能性があります。私はそのような人の一人です。そして、それがこれらのFIFルールの特徴です。大きくて怖いように聞こえますが、多くの場合、いずれにせよあなたの状況には当てはまらないので、注意する必要があります そのうち、心配する必要はありません。

内国歳入局（IRD）は、すべての源泉からの総収入を知りたいと考えています。これには、記入時に行う可能性のある海外投資も含まれます。個人納税申告書（IR3）。さらに、彼らはあなたがこれらの投資を通じてすでに支払ったかもしれない税金、またはあなたが支払うべきであるかどうか、そしてあなたが年間を通して発生した費用を請求しているかどうかを知りたがっています。最終的に、彼らはあなたが彼らに払い戻しをする義務があるのか、それともあなたが彼らに借りがあるのかを知るのを助けています。

*トレーダーの場合は、さまざまな税法が適用されます。ですから、あなたの納税義務についてもっと知恵を求めてください。しかし、このブログ投稿の目的のために、デイトレーダーは実際には私の聴衆ではないと思いました！

なんてこった、どうすればそれを解決できますか？

会計年度末（3月31日）に、使用するプロバイダーから、すべての情報を含む税概要レポートが提供されます。あなたが申請している年のあなたの納税義務を計算する必要があります。これらの税レポートには、支払った海外税の合計額と投資から得た総収入が表示されます。これを使用して、自分の納税申告書に記入するか、私のように会計士に渡すことができます。

Hatchなどが株式追跡WebサイトSharesightと統合されていることを知っているので、DIY投資家の納税義務を計算するための優れたツールがあります。

その情報を使用して、支払う必要のある金額を計算する方法は2つあります。

公正配当率（FDR）
累積値（CV）

この投稿の目的は、この種の詳細を説明することではありませんでしたが、以下のすべてのリンクで詳細を確認できますのでご安心ください。私の理解では、PIEファンドを利用するETF（Smartsharesなど）はFDR方式を使用しており、外国の源泉徴収税額控除が利用可能な場合は利用でき、IRDに税金を支払うことができます。

死と税金-人生の確実性の2つ

私たちの大多数にとって、税金について深く考える必要はありませんでした。私たちの収入は、雇用主、銀行、KiwiSaverプロバイダーなどに提供した個人税率に基づいて、取得前に課税されます。月末に利息を稼ぐ銀行口座を見ると、利息が表示されます。支払い、そして税金の支払い。すべてお世話になります。 KiwiSaver Investmentsと同じように、すべてあなたのためにソートされています。残ったものを保持することができます。

受け取った利息と支払った住民源泉徴収税を示す緊急基金。

しかし、ニュージーランドで株式市場の投資オプションが拡大し、人々がKiwiSaver以外のものに投資し始めると、適切な税額を支払っているかどうかは次のようになります。出てくるだろう。

これについて考える簡単な方法は、今日外出して「現金の仕事」をした場合、これらの収益に税金を支払う必要があるということです。法律です。ニュージーランド国外で保有している投資から受け取った収入と同じです。この収入をIRDに通知し、ここアオテアロアで支払う必要のある税金を計算する必要があります。

選択は両刃の剣です

販売しているものに基づいて、FIFルールをどのように表示するかについてプロバイダーからの意見はまちまちです。範囲は次のとおりです：

「ねえ、心配しないでください。それほど難しくはありません！」
に
「本当にその投資経路をたどりたいと思いますか？」

会計士にとって、ビジネスや賃貸物件の税金を計算することほど複雑ではありません。これは、確定申告のもう1つの要素にすぎません。最近、PAYEの確定申告よりも複雑なことをする必要がなかった新しい投資家がたくさんいるので、それはただ投げられた人々だと思います。

ただし、投資を開始する前に、将来の潜在的な納税義務を検討して、十分な準備を整えることが理想的です。外国投資ルートをたどる場合は、ある時点で確定申告を行う必要があります。これには少し手間がかかりますが、手数料の引き下げと選択肢の幅の広さが必要な労力を上回る可能性があります。あなたが決めることができます。

一部の人にとっては、ニュージーランドを拠点とする事業体への投資に固執することでFIFの複雑さがすべて解消され、状況によってはとにかく税制上有利になる可能性があります。

1つ確かなことは、すべてのプロバイダーがサイトのどこかに免責事項を記載し、「財務上のアドバイスを求める」ように促すことです。税務顧問。つまり、会計士と会いに行って、それについて尋ねてください。数時間の探索と教育を行うことで、雑草に向かい、後で後戻りする代わりに、一度だけ正しい道を選択することができます。

どうすればよいですか？

ご存知のように、私はいつも私がしていることを共有し、仲間のキウイが彼らのプテア（お金）で何をしているのかについていくつかの洞察を与えるのが好きです。私はあなたが私を真似できるようにこれをしませんが、あなたがそれをあなた自身の独特の状況と比較して、あなた自身が正しい道を見つけることができるようにします。

私は物事をシンプルに保つことがすべてです。

そして、私は自分が持っている投資ルートを選んでうっかりしてこれを行うことができましたが、決して天才であるとは言えません。投資を始めたとき、積極的に運用されているファンドに投資したり、単一株を選んだり、ファンドマネージャーを使って積極的に投資を管理したりしたくないと思っていたからです。

つまり、Smartsharesが私が選択したオプションでした。それらはほとんど私の唯一のオプションでしたその時！これらのETFはPIEファンドであるため、最高税率は28％であり、FIF制度の対象ではないため、非常に使いやすくなっています。私のPIRが実際には17.5％であるのに、28％で税金を超過していることはわかっていました。しかし、課税時に、私の会計士は、Smartsharesで過払いした税金を、自営業者の収入に対して支払う予定の税金で相殺するだけです。さらに、「帰属クレジット」を適用します。つまり、私が過払いしていないことを意味します。基金の会社はすでにどちらかを支払いました。

紛らわしいですか？私はそうではないことを願っています、それは実際にはかなり簡単です。そしてそれが私にとっての鍵です。 FIFについて心配する必要はありませんでした。

ETF（またはインデックスファンド）への投資を開始して以来、多くのプロバイダーが登場し、Kernel、Hatch、Sharesiesへの投資は少なくなっています。低料金で非常に使いやすく、以前は大手金融サービス会社を使用することによってのみアクセス可能だった投資にアクセスできます。 FIFが適用される唯一の投資はハッチ投資です。現在のところ、私の収益は年間200ドル未満なので、私はすべて元気です。

決定する

国際的に投資することで外国税法を満たすための追加の層と複雑さが、すべての費用を考慮した後に受け取る収益を上回るかどうかを判断できます。考慮。したがって、外国投資を使用すると、その規模と事業環境の競争により管理手数料が低くなることが多く、さらに国や企業の選択肢が多いと、ニュージーランドに本拠を置く投資を使用するよりも高いリターンが得られます。

または、より簡単なパス（より低い、同様の、またはより高いリターンが得られる可能性があります）が必要で、それが将来の経済にとって何を意味するかを理解したい場合は、計算、税金の支払い、税額控除の請求をすべて処理する、ニュージーランドに本拠を置く投資を見つけてください。

リソース：

知識は力です。以下のすべてのコンテンツを読んで私が取ったのは、私自身の個人的な状況に当てはまるものを選んで選択することでした。それはあなたも取るべき見解です。ご覧のとおり、自分で確定申告を行うのに役立つ、または会計士に確定申告に必要な情報を確実に提供するのに役立つリソースがたくさんあります。

特に熱心な方のために、今日このブログ投稿を書くのに役立ったたくさんのリソースをご紹介します。また、私は、私が電子メールで送った特定の質問に答えられるように、私が上で述べたすべてのファンドプロバイダーに彼らの知識のために電話または電子メールを送ることがあります。私はあなたが同じことをすることを本当にお勧めします。

あらゆる種類の投資には微妙な違いがあり、これらの各企業で働く人々は本当にニュージーランド国民を助けたいと思っているのではなく、断固として言えます。投資を開始するだけですが、彼らはあなたに長期投資家になってほしいと望んでいるので、同時に彼らが何をしているのかを理解してください。それはあなたの全体的な財政状態に最適だからです。ですから、彼らに連絡するだけで、あなたへのアドバイスになります。