LIC単一保険料寄付プラン（表番号817）は、単一保険料のリンクされていない参加型生命保険プランです。それは新しい計画ではありません。計画は長い間存在していました。
ある読者から、計画を確認するように言われました。では、ここに行きます。
ポリシー機能の詳細については、LICWebサイトにアクセスしてください。
他の寄付プランで見たものと完全に一致しています。
成熟度 メリット =合計保証+既得の単純復帰ボーナス+最終追加ボーナス
シンプルな復帰ボーナスは毎年発表されますが、満期時に支払われます。 満期まで、単純な復帰ボーナスが累積されます（複利なし）。
合計が10ルピーの保証付きのプランを購入したとします。 LICが保証額1,000ルピーあたり40ルピーの単純復帰ボーナスを発表した場合、その年に40,000ルピー（40/1000ルピー* 10ラック）がコーパスに追加されます。
保険期間が20年で、ボーナスが保険期間を通じて同じレベルのままである場合、 Rs 8 lac（Rs 40,000 X 20年） 。
最終追加ボーナス（FAB）は、満期/死亡の年にのみ適用されます 。満期の年に発表された合計1,000ルピーあたり200ルピーのFABを想定すると、FABとして2ラックルピー（200ルピー/ 1,000 X 10ラック）が得られます。
合計満期額=Rs 10 lac + Rs 8 lac + Rs 2 lac =Rs 20 lacs
満期額の計算方法を示すために、ボーナス番号を取得したことを理解してください。満期のメリットは、すべての場合でRs 20lacになるわけではありません。
計算は、満期給付の場合と同じです。
死 メリット =合計保証+既得の単純復帰ボーナス+最終追加ボーナス
従来のプランと同様に、年間4〜6％の収益が期待できます。
もちろん、収益は保険契約者の保険購入時の年齢によって異なります。
リターンの計算に入ることができます。ただし、さらに大きな問題を検討する必要があります。
生命保険料は、保証額の10％の範囲でのみ、セクション80Cに基づく控除の対象となります。この場合、Sum Assuredは、最小限の死亡給付を意味します。
単一のプレミアムプランで 、保険料は1回だけ支払うため、保証額は単一保険料の倍数よりも低い可能性があります 。
たとえば、Sum Assured of Rs 10 lac（20年の保険期間）の30歳の男性の保険料は、約Rs 5.5lacになります。 LIC Premium Calculatorを試して、ケースのプレミアムを確認できます。
セクション80Cに基づく控除の対象となるのは、1ラックルピー（10ラック×10％）の範囲のプレミアムのみです。繰り返しになりますが、これは会計年度あたりRs 1.5lacのセクション80Cの給付上限の対象となります。
これで心配事は終わりではありません。
保険料がSum Assured（最低死亡給付金）の10％を超える場合、満期額は課税対象になります。 これは、所得税法のセクション10（10D）によるものです。
課税対象となるのは満期給付のみであることを理解してください。死亡給付金は引き続き非課税です。
前に確認したように、保険料はLIC単一保険料寄付プランの保証額の10％をはるかに上回っています。したがって、 LICシングルプレミアム基金プランの満期額は課税対象となります。
これはほとんどすべての単一保険料プランの問題であることに注意してください。
いくつかの単一保険料の生命保険プランは、死亡給付金を単一保険料の少なくとも10倍と定義することにより、この問題を回避しています。 LIC JeevanUtkarshがその好例です。しかし、それはギブアンドテイクについてです。 LIC Jeevan Utkarshからの税引前の収益は、追加のお金が死亡率に充てられるため、低くなると予想できます。
読む ：なぜ高齢者は生命保険プランを避けるべきなのですか？
他の従来の生命保険プランと同様に、このプランには近づかないことをお勧めします。
LICに対して何もありません。従来のプラン（民間保険会社のプランを含む）では、生命保険が低く、リターンが低くなります。さらに、降伏ペナルティはかなり高いです。
LICシングルプレミアム基金プランには、満期収益が課税対象となるという追加の問題があります。
保険料を一度だけ支払い、何年にもわたって生命保険と投資のメリットを享受するという罠にはまらないでください。
