銀行照合とは、毎月の銀行取引明細書を内部の会計記録と比較することです。銀行取引明細書の決算金額が会計記録の決算残高と一致していることを確認する必要があります。単純な見落とし、銀行の手数料の未計上、または未払いの小切手である可能性があるため、不一致を発見してもすぐに心配する必要はありません。理由が何であれ、問題を特定して適切に解決する必要があります。

会計ソフトウェアを使用する場合でも、銀行照合スプレッドシートを使用する場合でも、次のヒントは、銀行の正確性を確保し、キャッシュフローをより適切に管理するのに役立ちます。

1。内部会計記録が最新であることを確認してください

常識のように思えるかもしれませんが、中小企業の経営者は忙しくなり、正確な会計記録を維持するのを忘れる可能性があります。銀行の照合を開始する前に、記録が正確であることを確認してください。再確認して、すべての小切手を入力し、最近支払った可能性のある請求書をすべて記録したことを確認してください。

2。毎月調整する

それでも銀行の明細書を郵送で受け取る場合は、引き出しに入れないでください。オンラインで明細書にアクセスできる場合は、銀行の照合を実行するための専用の日付を毎月設定してください。中小企業の経営者は、毎月の銀行取引明細書を確認して、銀行のエラーを防ぎ、潜在的な不正行為を検出するために、口座に引き出されて預け入れられる資金が正確であることを確認する必要があります。

3。注意深く調整する

決済された取引とは、銀行が支払いを処理したことを意味し、銀行の明細書に反映する必要があります。ほとんどの不一致は、保留中のトランザクションの結果です。エラーに気付いた場合は、以下を再確認してください。

• 明細書に反映されていない小切手を最近預け入れた場合は、銀行の最終残高を増やす必要があります。
• 最近送信した小切手が現在の銀行取引明細書に反映されていない場合があります。これらの未払いの小切手は、銀行の最終残高から差し引く必要があります
• 大量の不一致に気付いた場合は、前月からの預金または引き出しが現在の明細書に反映されているかどうかを確認してください
• 支払いが銀行口座に振り込まれているはずだと思われる場合は、実際に小切手を受け取った人または企業を確認し、すぐに預金するように促してください。
• 銀行の明細書に記載されている預金が預金伝票と正確に一致していることを確認してください
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