毎年、私は無数の個人に出くわします。彼らは、税金を増額することなく、課税対象の口座から非課税の口座にお金を移す機会を愚かに逃します。これは一般的に大きな間違いです。それはあなたの引退を成し遂げたり壊したりしないかもしれませんが、ほとんどの長期的な経済的成功は、1つか2つの本当に良い大きな決定の結果ではなく、むしろ小さいが一貫して前向きな一歩を踏み出すことによってもたらされます。

Rothの個人年金口座は強力なツールになり得ます。彼らはあなたがあなたの生涯の残りの間非課税で成長することができる今日お金を脇に置くことを可能にします、そして伝統的なIRAのためにあるように必要な最小の分配はありません。もちろん、人生で持つ価値のあるものはコストなしではありません、そしてロスIRAも例外ではありません。 Roth IRAである将来の非課税およびRMDのない避難所にお金を入れるには、RothIRAに入る前にRothIRAに入る資金に税金を支払う必要があります。

大まかに言えば、Roth IRAにお金を入れるには、寄付とコンバージョンの2つの方法があります。 2つの重要な違いの1つは、変換によって一般的に課税所得が増加し、したがって税額が増加することです。一方、寄付はしない あなたの収入を増やします。え？

説明させてください：あなたがロスIRA変換をするとき、あなたは一般的に税引前ベースで勘定に入れられたお金を取ります-あなたが寄付をしたときにすでに税控除を受けていた資金を意味します-そしてそれを回します税引き後のロスIRAのお金に。これを行うには、基本的に、IRA、401（k）または同様の口座に寄付した税引前の資金を収入に追加し、それらの資金に税金を支払うことによって、古い税控除を取り消す必要があります。

たとえば、2011年から2015年にかけて、従来のIRAに年間5,000ドルの控除可能な寄付を行い、合計で25,000ドルの寄付を行ったとします。時間の経過とともに、アカウントは$ 40,000に成長しました。さて、2016年にそれらの資金をRoth IRAの貯蓄に変換したい場合は、その40,000ドルを収入に追加する必要があります。したがって、今日変換し、それ以外の場合の収入が$ 100,000である場合、変換により、2016年の$ 140,000に税金が課せられます。

誤解されることがよくありますが、そうではありません RothIRAの貢献に当てはまります。 Roth IRAに寄付すると、収入は ではありません。 増加し、しない Roth IRAに寄付しなかった場合よりも、1年間は税金を支払う必要があります。では、なぜ混乱するのでしょうか？

私の経験では、人々は、控除可能な従来のIRA拠出を行った後の税法案と、Roth IRA拠出を行った後の税法案を精神的に比較しているため、通常、混乱が生じます。 2つを比較すると、後者は より高い税額をあなたに残します、しかしそれは不公平な比較です。 減額された税法案に比べて高いだけです。 Roth IRAの転換のように、税額を増やすために何かが行われたからではなく、控除のためです。 Roth IRAの寄付があなたの税額を増やすと言うことは、慈善団体に寄付しないことはあなたの税額を増やすと言うことと同じです。確かに、慈善寄付を行った場合、税金の請求額は低くなる可能性がありますが、寄付を行わなくても増加しません。 あなたの税金の請求書。それはそれを下げません。 RothIRAの貢献は同じように機能します。

ポイントをさらに説明するために、次の3つのシナリオを検討してください。

シナリオ1： あなたは$ 100,000を稼ぎ、伝統的なIRAに$ 5,000の控除可能な寄付をします。 95,000ドルの税金を支払います。

シナリオ2： あなたは$ 100,000を稼ぎ、RothIRAに$ 5,000の寄付をします。あなたは$ 100,000の税金を支払います。

シナリオ3： あなたは$ 100,000を稼ぎ、従来のIRAにもRothIRAにも貢献しません。あなたは$ 100,000の税金を支払います。

他のすべてが等しい場合、シナリオ1は最低の税額をもたらします。シナリオ2と3は、同一の税金請求書を生成します。 。

図にないもの：シナリオ2は、Roth IRAへの寄付が非課税になるため、将来の税金を節約する良い機会を提供します。これを考慮してください：以前に課税対象の投資口座にあった資金で$ 5,000のRothIRA寄付を行い、その寄付が10％を稼ぐ場合、基本的に$ 500（$ 5,000 x 10％=$ 500）を課税対象のポケットから課税対象にシフトしました-フリーポケット。その年を毎年やってください、そしてあなたはいくつかの深刻な税金の節約について話しているのです！

そして、普通預金口座に25,000ドルを置いているだけなら、今日のレートを考えると、おそらくほとんど何も稼いでいません。それはイライラするかもしれませんが、顔のさらなる平手打ちは、あなたのかろうじてある利子のすべてのドルが課税対象であるということです。一方、普通預金口座の5,000ドルをRoth IRAに移した場合、それ以上の利子は得られない可能性がありますが、少なくともその利子は通常非課税になります。

では、ロスに貢献することがあなたにとって正しい動きであるかどうかをどうやって知るのでしょうか？単純。次の2つの質問を自問してください：

1。 Roth IRAに寄付する資格はありますか？ 資格を得るには、あなたまたはあなたの配偶者は補償（一般的に稼いだ収入）を持っている必要があり、あなたの収入は特定のしきい値を下回っている必要があります。さらに、2015年と2016年のRoth IRAの最大拠出額は5,500ドル（年末までに50歳以上の場合は6,500ドル）で、従来のIRAへの拠出によって減額されます。

2。 Roth IRAへの寄付に使用できる課税対象の口座にお金がありますか？ 貯金やその他の銀行口座に現金を置いている場合、または課税対象の証券口座に現金やその他の投資をしている場合は、ロスで機能させる方がよいでしょう。

上記の両方の質問に対する答えが「はい」の場合、素晴らしい機会を逃している可能性があります。両方の答えが「はい」の場合、RothIRAに貢献すべきではないという実行可能な理由はほとんどありません。いつかお金が必要になっても問題ありません。 Roth IRAの寄付はいつでも配布でき、理由を問わず、税金やペナルティはありません。 （ただし、59½歳以上で、アカウントが5年以上開いていない限り、引き出した収益には税金と罰金が課せられます。）

前払い費用なしで来る将来の税法案を減らす機会は多くありませんが、ロスIRAの貢献は規則の例外である可能性があります。したがって、2015年の確定申告を行う前、および2016年の確定申告を引き続き計画するときは、税額を埋めずにRothIRAの貯蓄を埋める機会を逃さないようにしてください。