事業主は知っておくべき税金がたくさんあります。消費税はリストに載せるもう一つのものです。消費税とそれが潜在的な罰則を回避するためにあなたのビジネスにどのように機能するかを理解してください。そして、それはあなたの特定の会社が消費税をまったく請求しなければならないかどうかを知ることを含みます。では、「消費税を請求する必要がありますか？」と答えましょう。

消費税を請求する必要がありますか？

一般的に、消費税は特定の法律の対象となります。それで、あなたは消費税を請求しなければなりませんか？消費税をいつ請求するかは、いくつかの要因によって異なります。 Nexus、州法、販売するものなどはすべて、消費税を請求する必要があるかどうかに影響します。

この記事は次のような質問に答えます：

1. 消費税がない州はどこですか？
2. 経済的つながりとは何ですか？
3. オンラインで販売する場合、消費税を徴収する必要がありますか？
4. 消費税を支払った場合、消費税を請求する必要がありますか？
5. 製品の消費税とサービスの消費税の違いは何ですか？
6. サービスに消費税を課す必要がありますか？

1。消費税がない州はどこですか？

ほとんどの州は、消費税を使用して収入を生み出しています。実際のところ、45の州とワシントンDCには消費税があります。 5つの州には消費税がありません。

消費税のない州は次のとおりです。

• アラスカ
• デラウェア
• モンタナ
• ニューハンプシャー
• オレゴン

ただし、消費税のない州では、他の税金が含まれる場合や、特定の地域が商品やサービスに独自の消費税を課すことを許可する場合があります。たとえば、アラスカには州の消費税はありませんが、ジュノーには5％の消費税があります。

一部の州では、アルコールやタバコなどの特定の製品に対してのみ消費税が課せられます。詳細については、州に確認してください。

2。経済的つながりとは何ですか？

Nexusは、企業が特定の場所（都市や州など）に存在する存在です。ある州で商品を販売したりサービスを提供したりする場合、企業はその州に結びつきを持っている可能性があります。消費税のネクサスは、企業がその場所に存在するかどうかを決定し、顧客から消費税を徴収する必要があります。

経済的ネクサスは、オンライン販売のための消費税ネクサスの一種です。したがって、企業は、顧客が収入を得ているか、その州で特定の販売基準を満たしている場合、その州で消費税を徴収する必要があります。企業はまた、経済的なつながりのために州内に物理的な場所を持っている場合があります。つまり、デジタルコマースに限定されません。

あなたのビジネスがアラスカ州アンカレッジにあるとしましょう。あなたの会社の本拠地では消費税はかかりません。しかし、あなたは他の州の顧客にウィンターコートをオンラインで販売しています。ウィスコンシン州の顧客に、経済的なつながりを確立するのに十分なコートを販売します。あなたはあなたの顧客から消費税を徴収しなければなりません。

3。オンラインで販売する場合、消費税を徴収する必要がありますか？

繰り返しになりますが、経済的な結びつきは、オンライン販売の消費税の結びつきです。したがって、オンライン販売の消費税は、顧客が消費税のある州に住んでいる場合に発生します。また、オンライン販売から消費税を送金するために州に登録するには、特定のしきい値を満たす必要があります。

たとえば、オハイオ州の倉庫からオンラインでTシャツを販売しているとします。あなたは2021年にコロラドの顧客に105,000ドル相当のTシャツを販売しました。コロラドの経済的つながりのしきい値は売上で100,000ドルです。消費税を徴収して州に送金できるように、州に消費税許可を登録する必要があります。

2021年にカリフォルニアの顧客に同じ金額の売上を上げたとします。カリフォルニアのしきい値は、売上高が$500,000です。カリフォルニアへの売り上げは105,000ドルしかないため、消費税を徴収して納付するために州に登録する必要はありません。

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4。消費税を支払った場合、消費税を請求する必要がありますか？

顧客が販売する商品を最初に購入したときに消費税を支払った場合、企業は消費税を請求する必要がありますか？要するに、はい。

あなたのビジネスが卸売業者からキャンドルを購入するとします。あなたはあなたの会社が行う購入に対して消費税を支払います。次に、顧客があなたのビジネスからキャンドルを購入するときに、消費税を請求します。

あなたのビジネスが消費税のある状態で販売する場合、販売するアイテムを購入するときに支払った消費税に関係なく、販売時点で顧客に請求する必要があります。州への預け入れと提出のスケジュール（四半期ごとなど）に従って、顧客から消費税を送金します。

5。製品の消費税とサービスの消費税の違いは何ですか？

通常、消費税は有形の商品の購入にのみ適用され、専門的なサービスは提供されません。ただし、一部の州が州の販売および使用税法にサービスを含めるように移行するにつれて、状況は変化しています。

ほとんどの州では、商品とサービスの両方に同じ消費税率を使用しています（サービスに消費税を課す場合）。消費税率と免税の詳細については、州に確認してください。

6。サービスに消費税を課す必要がありますか？

ほとんどの州では、消費税法にサービスを明示的に含めていません。消費税法にサービスを含めるための文言があるのは4つの州だけです：

• ハワイ
• ニューメキシコ
• サウスダコタ
• ウェストバージニア

消費税のない州は、商品やサービスに課税しません。したがって、残りの41州は、提供されるサービスの種類に応じて、サービスに課税する場合があります。たとえば、ノースダコタ州は、アミューズメントおよびレクリエーションサービス（アミューズメントパークなど）に消費税を適用します。ただし、州はビジネスサービス（例：駆除サービス）に消費税を適用していません。

詳細については、州に確認してください。