定年に達したときに確定拠出年金をどうするかを決めるのは大変なことです。このガイドでは、利用可能なさまざまなオプションを確認し、年金のドローダウンから年金による生涯の収入の確保まで、すべてをカバーしています。
年金にアクセスできる最も早い年齢は現在55歳ですが、これは2028年までに57歳に上がる予定です。退職基金を急襲するのは魅力的かもしれませんが、いつ仕事をやめるかを検討する必要があります。あなたが実際にお金を必要とするかどうか。さらに20年間の作業に費やす場合は、株式市場の収益と複利の力の恩恵を受けるために、さらに20年間投資を続ける価値があるかもしれません。複利の力についてもっと理解するには、このテーマに関する最近のポッドキャストエピソードをチェックしてください。
心に留めておくべき重要なことの1つは、確定拠出年金にアクセスすることを決定した場合、他の場所で年金に支払うことができる年間金額が減少することです。これは、たとえば、仕事を続けながら個人年金にアクセスし、雇用主の自動加入年金制度に貢献することを計画している場合に関連します。詳細については、ポッドキャストのエピソード「費用のかかるDIY投資の間違い、年金の年間手当規則、保険商品の品質を確認する方法」をご覧ください。
確定給付型（DB）制度（最終給与年金とも呼ばれます）は、会社が運営する年金であり、退職後の給与と勤続年数に基づいてスタッフに保証された金額を支払います。これらは実行するのに費用がかかることが証明されているため、多くの企業がそれらを閉鎖または縮小しました。代わりに、ほとんどの従業員は、彼らとその雇用主が拠出する確定拠出（DC）スキームのメンバーになり、その後投資されます。
誰もが退職したときに、年金の価値の25％を非課税として現金で引き出すことができます。この非課税の一時金を受け取ることと、残りの部分をどうするかについては、いくつかの選択肢があります。
確定拠出制度のメンバーであるほとんどの退職者の従来のルートは、年金を受け取っていました。これは、保険会社が生涯保証された収入を支払うという約束と引き換えにあなたの年金ポットにお金を入れる金融商品です。保険会社は、保証された収入のレベルをあなたのライフスタイルと病歴に基づいています。
年金を購入する代わりの方法は、収入のドローダウンでした。これにより、退職者は、引き出しを行いながら、年金ポットに投資し続けることができます。歴史的に、これは特定の撤退制限の対象でした。
ただし、年金の自由は、退職者が年金にアクセスする際の柔軟性を高めるために、当時のジョージオズボーン首相によって2015年に導入されました。
退職者は、ポットの25％を非課税で受け取ることができますが、年金を購入したり、年金ポットを再投資して収入を得たり、定期的に引き出したりすることができます。彼らは今でも望むならポット全体を現金化することができます。ただし、下の表に示すように、各ルートには税金の影響があります。
システムは、確定給付制度で退職する人にとっては少し違った働きをします。新しい年金の自由を利用したい場合は、自己投資型個人年金（SIPP）などのDCスキームに移行する必要があります。出口ペナルティがあるかもしれないし、あなたが貴重な年金給付をあきらめるかもしれないので、これにはリスクがあります。 DBポットに30,000ポンド以上ある場合は、転送を承認するために、規制対象のファイナンシャルアドバイザーに財務アドバイスを求める必要があります。引越しによって貴重な利益を放棄するかどうかをファイナンシャルアドバイザーが確認できる金額に関係なく、独立した財務アドバイスを求めることをお勧めします。
以下の表は、引退時のオプションと税務上の影響の概要を示しています。次に、各オプションについて詳しく見ていきます。
| 年金オプション | 免税パーツ | 課税対象部分 |
| 少額の現金を受け取る | 各引き出しの25％ | 各引き出しの75％ |
| 年金全体を一度に引き出す | 年金ポット全体の25％ | 年金ポット全体の75％ |
| 年金を購入する | 年金を購入する前のポットの25％ | 年金からの収入 |
| 年金ドローダウン | 年金ドローダウンに入る前のポットの25％ | 投資から得られる収入 |
| 上記のミックス | 混合するオプションによって異なります | 選択したオプションによって異なります |
| 年金ポットをそのままにしておく | あなたの年金ポットは引き続き免税ラッパーに投資しました | 年金にアクセスするまで課税されません |
英国の年金引き出し規則では、年金からアドホックに現金を引き出すたびに、金額の25％が非課税として分類されます。残りの引き出しは、限界税率で課税されます。
一部のプロバイダーは引き出しに対して料金を請求する場合があり、一部のプロバイダーはそれを許可しない場合もあります。つまり、この年金オプションを使用する場合はプロバイダーを切り替える必要があります。
たまに引き出しをするのではなく、年金を閉じて、全額を現金として受け取ることができます。これはかなり大きな決断です。特に、年金を大量に貯蓄している場合はそうです。 25％の免税一括払いは引き続き受けられますが、残りは限界税率で課税されるため、金額によってはかなり高額の税金がかかる可能性があります。
定期的な引き出しと同様に、年金を閉鎖して全額を引き出すと、収入が増え、より高い税率が適用され、給付金の受給資格が停止する可能性があります。
>徐々にまたは一度に現金を引き出すと、年金税のラッパーからお金が取り出されます。この場合、利益は非課税になります。そのため、その後の価値の増加は、代わりに課税の対象となります。
年金を請求する際に請求できる給付がたくさんあることをご存知ですか？退職給付の詳細については、マネーアドバイスサービスをご覧ください。
年金は、年金ポットを生涯または一定期間の収入に効果的に変える保険商品の一種です。年金から25％の非課税の一時金を受け取ることもできます。その後、貯めた残りのお金を使って年金を購入します。プロバイダーは、ポットのサイズ、年齢、健康、ライフスタイルなどの要因に基づいて計算された収入をあなたに支払います。金利も重要な要素です。年金の価格設定は金利の方向に従う傾向があるため、退職時に金利が低い場合、年金商品の取引は競争力がない可能性があります。年金に関する最大の問題の1つは、顧客が買い物に失敗し、年金プロバイダーが提供する商品に移動するだけであることが多いことです。これは、現時点で提供されている最良の取引ではない可能性があります。
年金を受け取ることは、年金から現金にアクセスすることほどエキサイティングに聞こえないかもしれませんが、より確実になります。一定期間の収入が保証されるため、将来の計画が容易になります。
年金はインフレや投資に関連している可能性があり、喫煙や病状のある人は、年金の増額または減損により、より高い率を得る可能性があります。
年金を受け取りたくないが、投資を続けながらお金を引き出すことのメリットを希望する場合は、収入のドローダウンを検討できます。通常、投資家は年金ポートフォリオを成長ではなく収入の創出に焦点を合わせた資産に移します。
2015年に年金の自由が導入される前は、2種類のドローダウンがありました。キャップ付きで柔軟。上限付きドローダウンは、生涯年金を使用して、同じ年齢の健康な人の収入の最大150％を受け取るようにユーザーを制限しました。もう1つの選択肢は、柔軟なドローダウンでした。これは、年金収入が少なくとも年間12,000ポンドの場合にのみ利用可能でした。
現在、退職者はフレキシアクセスドローダウンを使用できます。引き続き非課税の一時金を受け取ることができ、その後、ポットの一部またはすべてを投資したまま、引き出したり、必要に応じてお金を受け取ったりするために定義された金額を設定できます。服用する量と服用時期を調整することもできます。
ドローダウンの引き出しは所得として課税されるため、税金の請求額が増え、得られる利益に影響を与える可能性があります。また、あまり多くの引き出しを行わず、最終的には退職時にお金が不足しないように、財政計画を立てる必要があります。
年金ドローダウンについて詳しく知りたい場合は、記事「年金ドローダウンとは何ですか。どのように機能しますか？」をお読みください。
オプションを混合することの欠点は、ポットを襲撃するたびに、次の引き出しまたは年金オプションに使用する必要が実質的に少なくなることです。
詳細については、税効果の高い年金の引き出しに関するポッドキャストをご覧ください。
ほとんどの人は55歳から年金にアクセスできます。年金ポットにアクセスする必要はありません。余裕があれば、手付かずのままにしておくと実際にメリットがあります。これにより、投資が継続され、株式市場（または選択した投資）での年数が増え、非課税のリターンが増える可能性があります。
経済的に精通しており、年金について十分に理解している場合は、独自の年金または収入のドローダウンプランを設定できるDIY投資プラットフォームがあります。または、プロバイダーと直接取引して現金を受け取ることもできます。 。
年金の自由の市場が成長するにつれて、詐欺のリスクも高まります。政府は、人々が苦労して稼いだ退職ポットを規制されていない計画に移すことにだまされているという警告の中で、2019年1月に年金についてのコールドコールを禁止しました。被害者を誘惑しようとするウェブサイトやソーシャルメディアグループはまだ存在します。そのため、選択肢をよく理解し、確信が持てない場合は経済的なアドバイスを求めることが重要です。 Financial Services Registerでファイナンシャルアドバイザーの規制状況を確認し、申し出が良すぎて真実ではない場合は、おそらくそうであることを覚えておく必要があります。
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