401（k）は、米国での退職計画の定番となっています。何百万人ものアメリカ人が、時が来たときに快適に退職するのに十分なお金を確保することを目標に、401（k）計画に貢献しています。定年に達した場合でも、予期しない費用を支払うために401（k）を早期に利用する必要がある場合でも、雇用主が提供する退職金口座からお金を引き出すにはさまざまな方法があります。ファイナンシャルアドバイザーは、これらの決定を導き、退職後の貯蓄を管理するのに役立ちます。

59½になるまで待つ

すべてが計画どおりに進んだ場合、退職するまで退職後の貯蓄は必要ありません。 59½歳（場合によっては55歳）までに、ペナルティ税を支払うことなく、401（k）からお金を引き出すことができるようになります。

プラン管理者に連絡するか、オンラインでアカウントにログインして、引き出しをリクエストするだけです。ただし、そのお金には所得税が課せられます（寄付がすでに課税されているRothアカウントを持っている場合を除く）。したがって、各分配の一部は、納税義務をカバーするように指定する必要があります。 401（k）の引き出しは、72歳になった翌年の4月1日（1949年7月1日より前に生まれた場合は70½）まで必須ではありません。その時点で、毎年必要最小限の分配を行う必要があります。

早期撤退

おそらく、あなたはあなたの退職計画以外の計画外の費用または投資機会に遭遇しました。お金が必要な理由が何であれ、59½歳より前に401（k）から撤退することはオプションですが、それを最後の手段と考えてください。これは、早期の引き出しには通常の所得税に加えて10％のペナルティが発生するためです。

早期の引き出しにはさらに10％の費用がかかりますが、401（k）の将来の収益も減少します。 30歳の人が401（k）からわずか5,000ドルを引き出した場合の結果を考えてみてください。アカウントにお金が残っていたら、60歳になるまでにそれだけで33,000ドル以上の価値があったでしょう。早期に引き出すことで、投資家はその後の数年間に蓄積される複利を失うことになります。

苦難の撤回をリクエストする

特定の状況では、困難な撤退と呼ばれるものの対象となり、10％の早期分配税の支払いを回避する場合があります。 IRSは苦難を「緊急かつ重い経済的必要性」と定義していますが、401（k）プランは最終的に、苦難の撤退の資格があるかどうかを決定し、すべてのプランがそれを提供するわけではありません。 IRSによると、次の費用を支払うために困難な撤退の資格を得ることができます：

• あなた自身、あなたの配偶者、扶養家族または受益者のための医療
• 主たる住居の購入に直接関連する費用（住宅ローンの支払いを除く）
• あなた、あなたの配偶者、子供、扶養家族、または受益者のための高等教育の次の12か月間の授業料、関連する教育費、部屋代および理事会費
• 主たる住居からの立ち退きやその家の住宅ローンの差し押さえを防ぐために必要な支払い
• あなた、あなたの配偶者、子供または扶養家族のための葬儀費用
• 主たる住居の損傷を修復するための費用

困難な撤退は10％のペナルティから免除されますが、これらの分配には所得税が課せられます。 401（k）から引き出される金額も、ニーズを満たすために必要な金額に制限されます。言い換えれば、支払うべき医療費が5,000ドルある場合、401（k）から30,000ドルを引き出して、その差額を使ってボートを購入することはできません。また、別の資金源から合理的に資金を調達できないことを証明する必要がある場合もあります。

401（k）ローンを借りる

10％のペナルティを受けずに401（k）にアクセスするための別のオプションは、単にそれから借りることです。 401（k）プランでは、401（k）ローンを利用して、早期の引き出しに関連する所得税とペナルティを放棄することができます。 5年以内に利子付きでローンを返済する必要がありますが、自分で返済することになります。また、従来のローンとは異なり、401（k）ローンは信用報告書に債務として表示されません。

ただし、このオプションには潜在的な落とし穴があります。プランプロバイダーが設定した条件に従ってローンが返済されない場合、未払いの残高は分配として扱われ、所得税と10％の早期撤退のペナルティが課せられます。

他にも制限があります。 401（k）ローンは、50,000ドルまたは既得口座残高の50％を超えることはできません。つまり、401（k）に60,000ドルある場合、最大30,000ドルを借りることができます。また、通常の401（k）拠出金は税控除の対象となりますが、ローンの支払いは対象外です。

結論

可能であれば、59½歳より前に401（k）からお金を引き出すことは避けてください。これを行うには、10％の高額なペナルティやアカウントの将来の成長など、多大なコストがかかります。ただし、緊急にお金が必要な場合は、困難な引き出しまたは401（k）ローンの資格があるかどうかを確認してください。 401（k）からの借り入れは、ある程度のリスクはありますが、最善の選択肢かもしれません。または、税金のペナルティなしで401（k）からお金を引き出す別の方法として、55のルールを検討してください。

401（k）の引き出しに関するヒント

• あなたのニーズと、それらを最もよく満たす方法について、ファイナンシャルアドバイザーに相談してください。 SmartAssetのファイナンシャルアドバイザーマッチングツールを使用すると、お住まいの地域のプロのアドバイザーと簡単につながることができます。準備ができたら、今すぐ始めましょう。
• 401（k）から早期にお金を引き出すことを検討している場合は、代わりに個人ローンを検討してください。 SmartAssetには、支払い方法を理解するのに役立つ個人ローン計算機があります。

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