私が出会った多くの人は、引退後も生命保険が必要かどうかを尋ねてきます。

彼らの子供たちは成長し、良い仕事をしています。彼らは、社会保障、年金、年金を投資と退職金で補った、かなり堅実な収入計画をまとめました。彼らが時期尚早に死んだ場合、彼らの生き残った配偶者はたくさんのお金を持っているでしょう。それで、生命保険は依然として必須ですか？

そのような状況では、簡単な答えはノーです。おそらくそうではありません。あなたが死んだときに誰も資源なしで残されないのであれば、あなたの死の恩恵は以前ほど大きな問題ではありません。

しかし、それよりも少し複雑です。生命保険の税制上の優遇措置は非常に大きな問題になる可能性があるためです。

生命保険会社は、有利な税法（セクション7702）を使用して、退職前および退職者に、退職時に安全にお金を増やすための別のツールを提供します。インデックス付きユニバーサルライフポリシー（IUL）は、長期ケアと終身保険、障害補償、税制優遇の富の移転と不動産計画など、他のいくつかのメリットとともに、退職時に税制優遇の生涯所得を保証できる永久保険です。

IULは、永久生命保険契約となるように設計されています。保険料の支払いを継続し、多額のお金を取りすぎて失効させないなどのポリシーを有効に保つと、受益者は非課税で死亡給付金を受け取ることができます。その間、あなたの政策の現金価値は税金が繰り延べられて成長し、正しく資金が供給されれば、ローンの提供を通じてあなたに非課税の収入源を提供することができます。借りた金額は、利息が入金されたときにまだそこにあるかのように扱われます。ポリシーの累積部分に対して借りることができます。ポリシーが有効である限り、死亡するまでお金を返済する必要はありません。死亡給付税が無料になる場合です。パフォーマンスの悪さ、他のローン条項の欠如、または失効保証がないためにポリシーが失効した場合、あなたはあなたが成し遂げた利益に対して税金を支払わなければならないかもしれません。言い換えれば、あなたのローンは引き出しになり、課税される可能性があります。

IULは、保守的な資産クラスと見なされます。ポリシーの一部は株式市場のセクターにインデックス付けされていますが、利益は何らかの方法で制限されることがよくあります。したがって、あなたのお金は増えますが、市場が機能しない場合、元本または現金の価値は損失から保護されます。

IULは、従来の譲渡性預金、普通預金口座、または債券の代わりに安全なお金として使用できます。 CDとマネーマーケットのリターン率は依然として1％から2％前後で推移しているため、IULはより高い可能性を提供しますが、流動性と柔軟性がいくらか追加されています。株式市場がうまく機能していない場合でも、過去数十年にわたって6％から7％以上の過去のリターンを示しているものもあります。

59½歳より前にお金を引き出すことに対するIRSや州税の罰則がないため、ポートフォリオに追加するのは簡単な方法です。死亡するまでローンを返済する必要はありません（ポリシーが有効である限り）。あなたやあなたの相続人が対処するために必要な最小限の分配はありません。キャピタルゲインや課税対象の利子はありません。社会保障給付がどのように課税されるかを把握している場合、IULは暫定所得として含まれません。

他にも注意すべき点がいくつかあります。保険証券を現金化する場合は、保険料で支払った金額と利益がある場合に受け取る金額の差額に対して所得税を支払う必要があります。また、保険証券を購入してから最初の数年（多くの場合7年から10年）以内に一定額を超えて引き出す場合は、解約手数料を支払う必要がある場合があることにも注意してください。

IULはすべての人に適しているわけではありません。健康上の理由で生命保険に加入できない人もいれば、保険で満たすことができる必要がない人もいます。おそらく、死んだときにお金を必要とする人が人生にいないか、そうでないかもしれません。解決する必要のある税の問題はありません。契約、手数料、その他の詳細については、信頼できるファイナンシャルアドバイザーに相談する必要があります。たとえば、生涯所得のライダーが利用できるかどうか、どのような利息クレジット戦略を使用できるかなどです。考慮すべき他の要因には、過去の収益と期待収益が何であるか、そして何がポリシーを失効させる可能性があるかを尋ねることが含まれる可能性があります。早期に死亡給付金を受け取ることができる末期症状のライダーや慢性疾患のライダーはいますか？

しかし、退職後のプランで生命保険が果たすべき役割について疑問に思っている場合は、このタイプのポリシーを検討する価値があります。

KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。

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