ほとんどの人は、「社会保障を70歳まで遅らせる」というアドバイスを知っています。多くの人は、矛盾しているように見えるExcelスプレッドシートを作成したか、それが報われるほど長くは続かないと考えているか、65歳（または66歳または67歳）を過ぎても仕事に耐えられないという理由でそれを拒否します。さらに、彼らは、IRAまたは401（k）からの引き出しで生活費を賄うことで社会保障の取得を延期するという考えを検討しています。これらの口座は、受領時に100％課税され、「叔父にお金を与えることを嫌うからです。サム。」
残念ながら、多くの人にとって、70歳より前に社会保障を開始し、必要な最小分配（RMD）が始まる70½歳まで従来のIRAからのお金の引き出しを遅らせるという決定は、完全に逆行しています。
これを3つの主要なポイントに分けてみましょう：
完全な定年に達すると、毎月の社会保障チェックは、70歳まで給付を受けるのを遅らせると毎年8％大きくなります（技術的には、月額2/3％です）。数学的には、「クロスオーバーポイント」は約12年です。
たとえば、完全定年（1960年以降に生まれた場合は67歳）で、社会保障小切手が月額$ 2,000（または年額$ 24,000）であるとします。 70歳の場合、その小切手は月額$ 2,480（年額$ 29,760）になります。 70歳まで給付を開始するのを待つことにより、83歳に達するまでに、合計で386,880ドルが支払われます。これに対して、67歳で始めた場合の384,000ドルは、3人の収入があったとしても得られます。余分な年。 67歳の平均寿命は少なくとも85歳であり、成長しているため、83歳を過ぎて生きる年はいつでもお金になります。
基本的に、社会保障を遅らせるためのアドバイスは正しいです。
従来のIRA、401（k）、403（b）などは、あなたまたはあなたの相続人に100％課税され、ある時点であなたまたはあなたの相続人に完全に清算されます。それからの撤退を延期することはそれらの事実を変えません。延期しても税制上の優遇措置はありません。
社会保障所得は85％を超えて課税されることはありませんが、0％課税される可能性があります。課税額は、フォーム1040の返品手順の18段階の計算によって決定されます。基本的に、このプロセスでは、社会保障給付の半分を受け取り、それをすべての「その他の収入」に追加してから、一連の計算を実行するように指示されます。社会保障のどの程度（0％から85％の間）が課税対象かを判断するため。
言い換えれば、社会保障チェックが大きく、「その他の収入」が少ないほど（同じ総収入に対して）、調整後の総収入が少なくなり、支払う税金も少なくなります。
これらの3つのポイントの実現は、健全な退職計画への洞察を提供します。70歳より前に退職する予定の場合は、社会保障を70歳まで延期し、それまでの退職日から退職口座を利用することを検討してください。
たとえば、65歳のボブとメアリーは引退したばかりです。合わせて、彼らは月額$ 1,500の年金を受け取り、月額$ 3,500（年額$ 42,000）の社会保障給付の合計の資格があります（65歳）。彼らは生活費として月額5,000ドルを必要とします。また、$ 300,000相当の401（k）もあります。
「従来の知識」の神話に屈したボブとメアリーは、65歳で社会保障を開始し、年金と組み合わせて、必要な月額5,000ドルを受け取ることを正当化します。今後5年間で、401（k）は年間5％で成長します。 5年後、それらは$ 382,884の価値があり、初年度のRMDは$ 13,306です。彼らの総年収は73,306ドルで、そのうち社会保障の13,360ドルだけが課税対象です。彼らの調整後の総（課税）所得は44,366ドルです。ボブとメアリーは幸せです。
逆に、彼らが社会保障を遅らせ、代わりに月額$ 3,500を401（k）から70歳まで引き出した場合、その時点で彼らの401（k）は$ 140,000未満に枯渇し、初年度のRMDは6,371ドル。しかし、待つことによって、彼らの社会保障は5年間で年間8％増加し、現在は年間58,800ドルを支払い、そのうち課税対象となるのはわずか14,305ドルです。彼らの総所得は83,171ドルに増加し、調整後の総（課税）所得は38,676ドルに減少しました。言い換えれば、彼らの総所得は$ 9,865増加しましたが、課税所得は$ 5,690減少しました。これは15,555ドルの純改善であり、この利点は残りの人生にわたって継続します。
さらに、最初に死亡した人は誰でも、生存者は2つの社会保障チェックのうち大きい方を取得します。どちらも待機したことではるかに大きくなります。これは重要です。なぜなら、生き残った配偶者の標準控除額が半分に減り、401（k）s（対社会保障）からの100％の課税所得があると、総所得税負担が増える可能性があるからです。ボブとメアリーの年齢が異なる場合、どちらが先に合格した場合でも、生存者は相手の401（k）を引き受け、若い配偶者の年齢に基づいてそのアカウントでRMDを取得します。
最後に、ボブとメアリーが非IRAタイプの投資をしている場合、彼らは通常の収入のためにそれらを費やすことなくそれらを成長させることができます。緊急事態が発生した場合、彼らはより低い税率（長期のキャピタルゲイン）でそのお金にアクセスでき、お金が必要ない場合は、そのお金を渡すと、所得税ベースのステップアップで子供に送金されますつまり、相続時に清算された場合、子供はそのお金に対して所得税を支払う必要がありません。 IRAの場合はそうではありません。
70歳まで社会保障を遅らせることの価値は、単に「月にもっとお金を稼ぐ」だけではありません。ポートフォリオ全体と不動産を全体として考えると、税制上の利点、生き残った配偶者の利点、さらには相続の利点があります。ただし、このアドバイスが適切でない場合もあります。これが、社会保障を開始する時期とIRA、401（k）などからの撤退を開始する時期を決定する前に専門的な財務ガイダンスを求める理由です。
