即時所得年金では、一時金をほぼ即時に開始する一連の所得に変換します。生涯にわたって一定の収入が保証されることで、貴重な長寿保険が提供されます。
技術的には、この製品は一時金で購入されるため、単一のプレミアム即時年金（SPIA）です。ただし、ほとんどの場合、それは単に即時年金と呼ばれます。
歴史的に低金利にもかかわらず、製品はまだタイムリーです。多くの退職者と前退職者は、ボラティリティにうんざりしているか、すでに市場から資金を引き出しており、特定の期間、生涯、または共同生涯にわたって保証された収入を生み出す予測可能な方法を探しています。年金だけがそれを行うことができます。今日の健康な人は、進行中の市場の変動のリスクを排除し、彼らの貯蓄が非常に長い寿命にわたって続くことを保証することができます。
不利な点は、そのお金にアクセスできなくなることです。あなたはそれを、あなた（そしてオプションであなたの配偶者）が死ぬまで続くことができる収入をあなたに提供する契約と交換しました。しかし、流動性を保証された収入と交換することは、多くの人々に安心をもたらします。
多くの人々は、年金や社会保障でカバーされていない毎月のコア生活費をカバーするために即時年金を使用しています。したがって、彼らは資産の一部を「年金化」して、コア費用が保証された収入によって相殺されるようにします。その後、残りの資産は、株式、蓄積に焦点を合わせたインデックス付き年金、投資信託などの他の商品に入れることができます。成長志向の投資のバランスを保ちながら、ポートフォリオの一部を収入の生産に充てるのは、優れた配分戦略になる可能性があります。
即時年金を検討する際に尋ねる重要な質問がいくつかあります。
今日またはすぐにもっと収入が必要な場合は、収入の流れからリスクを取り除くため、即時年金は優れた解決策になる可能性があります。しかし、たとえば5年後に引退するまで、これ以上の収入は必要ないとします。その場合は、5年以内に支払いを開始する、繰延所得年金を購入する方がよいでしょう。そうすれば、年金の複利計算をさらに5年間延期し、開始時に多額の支払いを受け取ることができます。
または、5年間の固定金利の繰延年金（譲渡性預金のように5年間の設定金利を提供）を購入し、5年後に即時年金に変換することもできます。それらは異なる製品であり、同じように聞こえますが、動作も異なります。
ほとんどの人は、退職後のニーズをカバーするために生涯年金を選択します。ただし、年金が必要になるのは一定期間のみです。たとえば、今すぐ退職したいが、給付を増やすために社会保障の取得を8年間遅らせたいとします。その間の所得格差を補うために、8年間の一定の年金を購入することができます。
市場には多種多様な即時年金があります。したがって、特定のSPIAが他のSPIAよりも財務目標を達成する方法と理由を判断する必要があります。
たとえば、年金はあなたが探している支払いを提供しますか？それはあなたが選んだ収入目標を達成するのに役立ちますか？それがあなたが考えていたのであれば、それはあなたの配偶者や他の個人もカバーしますか？これらはすべて、コミットする前に知っておく必要があることです。
いいえ。即時年金は、株式市場や債券市場の浮き沈みに関係なく、支払いが変わらないことを保証します。所得年金では、あなたの所得の支払いは固定され、保証されます。長期にわたる年金収入の支払いの購買力に対するインフレの影響が懸念される場合は、年金を購入するときに生活費調整（COLA）ライダーを追加できます。 COLAライダーは、毎年、あなたが定義した一定の割合（通常は1％〜4％）で年金収入額を増やします。 COLAライダーを追加すると、初期所得の支払い額が大幅に削減される場合があることに注意してください。
支払いはすぐに、またはすぐに開始され、年金に資金を預け入れます。ほとんどの場合、年金が発行されてから1か月後に最初の収入が支払われます。ただし、すぐに収入が必要ない場合は、支払いを最大1年間遅らせることができます。
それはあなたがあなたの預金に使ったお金の出所に依存します。
たとえば、従来のIRAや401（k）などの税制適格ファンドを使用した場合、全体に課税されます。 毎月の支払い額。これは、そのお金のどれも以前に課税されていないためです。あなたはお金を寄付することで控除を受けたので、あなたがお金を引き出すときにアンクルサムが彼の分け前を得るのは公正なことです。
ただし、小切手、普通預金、CD、またはその他の非適格投資からの非適格資金を使用した場合、このお金はすでに課税されています。したがって、一部のみ 年金収入の支払いは、受け取ったときに課税されます。年金から受け取る各所得の一部は収益と見なされ、一部は元本の返済と見なされます。所得部分は所得として課税され、元本返還部分は非課税になります。通常、免税部分の方が大きくなります。
それはあなたの年齢と性別、そしてどの保険会社が年金を発行するかによります。 2020年6月15日現在の非適格ファンドの200,000ドルのプレミアム預金の例をいくつか示します。
シングルライフペイアウト、67歳の男性
毎月の生涯所得は1,054.72ドルで、これには課税所得の148.72ドルと非課税所得の906.00ドルが含まれます。 18。4年後、85歳で、彼は最初の保険料の預金を取り戻し、支払いは完全に課税対象になります。
共同生活の支払い、67歳の男性/ 67歳の女性
毎月の生涯所得の支払いは875.80ドル（課税対象は157.64ドル、非課税対象は718.16ドル）です。23。2年後（90歳）、夫婦は最初の保険料を回収し、支払いは完全に課税対象になります。
即時年金には、預金を受け取る前に予期せず亡くなった場合に保険料の支払いが失われないことを保証する現金払い戻し機能を含めることができます。したがって、毎月の収入が年金購入価格の全額と等しくなる前に亡くなった場合、指定された受益者は差額を受け取ります。たとえば、年金に$ 100,000を預け入れ、亡くなる前に月収で合計$ 50,000を受け取っていた場合、購入に税引き後の資金を使用していると仮定すると、受益者は残りの$ 50,000を非課税で受け取ることになります。年金。
ほとんどの人がこのオプションを選択しました。それを選択すると、毎月の支払いが減ります。誰かにあなたのお金を相続させることが重要でない場合は、このオプションをスキップできます。
生涯所得オプションでは、受け取ることができる所得の支払いの数に制限はありません。あなたがどれだけ長く生きていても、あなたはあなたの残りの人生のためにあなたの固定された毎月の収入の支払いを受け取ることが保証されます。これは貴重な長寿保険です。
共同収入オプションを選択した場合、あなたの配偶者または別の収入の受取人も、彼または彼女の人生の残りの間、定期的な毎月の収入の支払いを受け取ることができます。月々の支払いは単一のライフプランよりも少なくなりますが、ほとんどの既婚者は共同支払いプランを選択します。