Q：私は41歳で、妻と私はどちらも公立学校の教師です。私たちは年金を補うために403（b）アカウントに貢献しており、それぞれ約$ 100,000を蓄積しています。私たちはもっと節約できる立場にあるので、403（b）への貢献を増やすべきか、Roth 403（b）で節約するべきか、それともRothIRAで節約するべきか疑問に思っています。あなたの意見は何ですか？

A：答えは完全に将来の税法に基づいているため、これは難しい質問です。これは、予測がほぼ不可能です。 403（b）への現在の退職貯蓄は、現在あなたに税制上の優遇措置を提供しますが、長期的にはあなたにとって最善である場合とそうでない場合があります。 401（k）プランと同様に、403（b）への寄付に対して税額控除が適用され、現在の所得税の請求額が減額されますが、アカウントは税金が繰り延べられますが、すべての引き出しは次の場合に課税されます。あなたは引退し、口座から収入を得ています。

あなたが引退するよりも今日の税率が高いことを確実に知ることができれば、403（b）に資金を提供し続け、ロスのオプションを無視する必要があることは間違いありません。

もちろん、問題は、あなたの将来の税務状況がどのようになるかわからないことです。

Roth 403（b）であろうとRoth IRAであろうと、Rothオプションでは現在の税金の節約は提供されませんが、アカウントは税金が繰り延べられ、引き出しは所得税の対象になりません。引退し、資金を引き出します。

引退からまだ数十年離れている人々にとっての課題は、20年または30年後に税法がどのようになるかわからないことです。税法は、それ自体は複雑ですが、過去30年間、それほど変わっていません。税率は累進課税です。つまり、所得が高いほど、税金のために控除される所得の割合が高くなります。

今後20年または30年で税法はどのようになるでしょうか？私たちが現在持っている累進所得税制度が最終的にフラットタックスに置き換えられたらどうなるでしょうか？または国の消費税？ Roth 403（b）またはRoth IRAを退職後の貯蓄に使用するのは本当に残念なことですが、私たちの税制が国の付加価値税（VAT）と比較的低い均一所得税に置き換えられるだけです。

考慮すべきもう1つの要素は、あなたが働いている州とあなたが退職後の年を過ごすことを計画している州です。たとえば、州の所得税構造が高いニューヨークで働いているが、フロリダで引退する予定の場合、所得税のない9つの州の1つ、Roth IRA、または403（b）は役に立たない可能性があります。全て。このような状況では、少なくとも州の所得税に関する限り、従来の403（b）（またはIRA）の方がはるかに有益です。

将来の税制はどのようになるかは誰にもわからないので、税務計画に多様なアプローチをとることがおそらく最善です 同じように、あなたはあなたの投資への多様なアプローチを持っているでしょう。たぶん、1つのタイプの投資だけで403（b）プランのバランス全体が得られるわけではありません。どうして？投資を分散させることで、退職後の貯蓄を最も確実に行うことができることを知っているからです。

所得税戦略についても同様のアプローチが必要です。理想的には、さまざまな種類のリタイアメントプランでリタイアメントに到達します。完璧な状況では、403（b）プラン、Roth IRA（または403（b）s）でのお金、退職プラン以外の投資、おそらく収入を生み出す不動産などがあります。

もし私があなたの立場にあったとしたら、私は退職後の貯蓄の約80％を従来の403（b）に寄付し、残りの20％をRothIRAに寄付します。これにより、403（b）が提供する現在の節税を活用できると同時に、退職後に所得税の対象とならないかなりの現金を蓄積することができます。

Roth 403（b）とRoth IRAのどちらに貢献すべきかについては、どちらのプランでも非課税の退職所得が認められているため、収入の観点からはそれほど重要ではありません。両者の間にはいくつかの微妙な違いがありますが、私がRoth IRAで好むのは、投資の柔軟性です。 403（b）を使用すると、雇用主がどのプロバイダーと協力できるかを決定しますが、RothIRAについては完全な裁量権があります。

ちなみに、あなたはそのような若い年齢であなたの退職貯蓄について考えるのが賢明です。あまりにも多くの人が、人生の終わりまで貯蓄に真剣に取り組むのを待っています。そして、長く待つほど、それは難しくなります。

CFPのスコットハンソンは、さまざまなトピックに関する質問に答え、毎週のコールインラジオ番組を共催しています。 MoneyMatters.comにアクセスして、質問をしたり、彼のショーを聞いたりしてください。 Twitterで@scotthansoncfpで彼をフォローしてください。