ヘルスケアとチャイルドケアの費用は避けられないことがよくありますが、特定の費用をカバーするために税金に優しいアカウントを使用することは、財政的打撃を和らげるのに役立ちます。医療貯蓄口座（HSA）と柔軟な支出口座（FSA）を入力します。どちらも税引き前のドルを使ってお金を節約することができますが、同じではありません。
HSAとFSAの主な違いのいくつかは、それらがどのように構成されているかにあります。また、各計画年の終わりに未使用の資金を保持する能力に関する特定の規則があります。 HSAとFSAがどのように機能するかを理解すると、どちらが自分に最適かを判断するのに役立ちます。
HSAを使用して、自己負担、控除額、共同保険など、健康保険プランで除外されている適格な医療費を支払うことができます。 HSA基金で購入できるもののリストは広範囲にわたり、避妊、救急用品、多くの市販薬が含まれています。 HSAの税制上の優遇措置は、お金の節約にも役立ちます。
65歳になると、ペナルティを受けることなく、HSA資金を好きなように使用できます。 （この年齢より前は、資格のない費用に使用すると20％のペナルティが課せられます。）ただし、これらの引き出しには引き続き課税されます。
HSAは、多くの場合、従業員の福利厚生として利用できます。あなたの雇用主はあなたのアカウントに貢献するかもしれません。また、認可された信用組合、銀行、または個人年金口座（IRA）を管理するその他の組織を通じて独立して開設することもできます。 HSAは通常、簡単に使用できるようにデビットカードに添付されています。
資格を得るには、メディケアに登録したり、他の誰かにあなたを扶養家族として主張させることはできません。その他の資格要件は次のとおりです。
それらを提供する雇用者を通じてのみ利用可能であり、柔軟な支出勘定は、特定の医療費をカバーするためのもう1つの税制上の方法です。 FSAはヘルスケアを超えて拡張されます。一部の雇用主は、親や介護者が育児や介護のコストを削減できるように、依存ケアFSAを提供しています。一方、限定目的のFSAは、視力と歯科治療の費用を対象としています。
一部のFSAにはデビットカードが付属しています。他の人はあなたに前払いを要求し、そして後で払い戻されます。あなたの会社はまた、従業員の福利厚生としてあなたのFSAに貢献するかもしれません。
さて、こすりのために-FSA資金は通常、各計画年の終わりに期限切れになります。一部の雇用主は、残りの資金を使用するための猶予期間（通常は最大2か月半）を提供します。他の人はあなたが新しい計画年に550ドルまでロールアップすることを許可するかもしれません。このように、FSAに資金を過剰に投入すると、戻ってきて噛み付く可能性があります。ただし、最近の法律では、FSA参加者が2020年から2021年まで、および2021年から2022年まで未使用の資金の100％をロールオーバーできるようにするオプションが雇用主に与えられました。
HSAとFSAは類似した概念ですが、2つの間に明確な違いがあります。さまざまな年間拠出限度額から資金の繰り越し機能まで、HSAとFSAのどちらが自分に適しているかを判断する際に違いを学ぶ必要があります。
| HSAとFSAの違い | ||
|---|---|---|
| HSA | FSA | |
| 2021年の貢献制限 | 個人の場合は3,600ドル。家族で7,200ドル 55歳以上の方は、さらに1,000ドルを寄付できます | 健康FSAと限定目的FSA ：$ 2,750 依存ケアFSA ：個人と夫婦が共同で申請する場合は5,000ドル。個別に申請する既婚者には2,500ドル |
| 貢献率を変更できる場合 | いつでも | オープン登録中、または子供を迎えたり、結婚したり離婚したりするなど、資格のあるライフイベントを経験するときはいつでも * 2021年には、寄付率をいつでも変更できます。 |
| Rollover能力 | ある計画年度から次の計画年度に未使用の資金の100％をロールオーバーできます。 | 一部の雇用主は、お金を使用するために最大2か月半の猶予期間を設けています。他の人はあなたが翌年に最大550ドルを持ち越すことができます。 * 2021年から2022年にかけて、雇用主は参加者が資金の100％をロールオーバーできるようにすることができます。 |
| 引き出しに対する課税方法 | 適格経費 ：免税 非適格経費 ：通常の所得税率に加えて20％のペナルティで課税されます。このペナルティは65歳になると免除されます | 免税（非適格経費には使用できません） |
| 資格 | 高控除の健康保険に加入している必要があります 他人の扶養家族であると主張することはできません メディケアに登録できません | 雇用主から提供される必要があります |
Kaiser Family Foundationによると、米国の平均的な非高齢者の家族は、収入の11％を医療費に費やしています。 HSAと健康FSAは節約するのに最適な方法ですが、通常、同じ計画年度中に両方に貢献することはできません。
控除対象、投薬、医師の診察など、平均的な年間医療費について考えてみてください。考慮すべきその他の要因は次のとおりです。
違いはありますが、HSAとFSAは、長期的には自己負担費用を削減できる2種類の税制優遇口座です。強い信用を維持することはあなたの財政の健康にとって同様に重要です。 Experianはあなたをカバーし、あなたがほんの数分であなたのクレジットスコアとクレジットレポートを無料でチェックすることを可能にします。