最初の企業年金は1875年にさかのぼります。このとき、American Express Companyは、会社で20年を迎えた後、退職時に年俸の半分を労働者に提供し始めました。その後まもなく、公益事業、銀行、鉄道、その他の製造会社も年金の提供を開始しました。
しかし、企業が廃業した後すぐに問題が発生し、労働者には退職金が支給されなくなりました。これにより、1974年の従業員退職所得保障法（ERISA）により、最も重要な退職法の1つがもたらされました。これにより、雇用主が後援する退職プランの規制が確立され、年金プランがより安全になりました。
かつては3本足の引退のスツールのアンカーと見なされていましたが、企業や政府機関がコストを削減し、退職後の貯蓄責任の多くを従業員に移そうとしているため、年金は過去数十年にわたって徐々に段階的に廃止されてきました。
>退職に近づく際に年金について考慮すべき3つの質問があります。
退職者が利用できる分配オプションは2つあります。生涯にわたって一括分配または毎月の支払いを行うことができます。あなたが自分自身に尋ねる必要がある最大の質問は、あなたの雇用主はその長期的な約束を果たすことができるでしょうか？
一時金は今あなたに多額の現金を与えます、しかしあなたが受け取る合計額はあなたが計画にとどまるならばあなたが支払われるであろうものより少なくなるかもしれません。毎月の小切手は、退職者に生涯にわたって毎月の収入を保証します。ただし、会社が破産した場合は、これらの支払いの一部しか受け取れない可能性があります。
考慮すべき他の事柄には、配偶者手当と税金が含まれます。一部の年金は配偶者給付を提供しますが、毎月の支払いルートを取り、すぐに死亡した場合、選択したオプションによっては、それらの給付はそこで終了する可能性があります。さらに、一時金を受け取り、そのお金をIRAに繰り越さない場合は、分配に税金を支払うことになります。
コロナウイルスの前でさえ、政府が支援する年金基金は不足に直面していました。彼らは退職者に約束された給付を支払うのに十分なお金を持っていません。年金基金の多くは株式市場からのものであり、ウォール街がパンデミックの低迷から回復したことで、年金基金は大幅に安定しました。一部の民間企業、特に航空会社は昨年COVID-19に大きな打撃を受け、コスト削減のために従業員にバイアウトと早期退職パッケージを提供しました。一部の専門家は、他の年金提供企業も財政的に苦戦し始めた場合、この傾向が続く可能性があると予想しています。
年金の監視方法における新しい傾向もまた、さらなる懸念を生み出しています。年金制度を保険会社に売却することで、より多くの民間企業が経済的利益を享受しています。一部の支持者は、保険会社は政府が支援する同じ保護を実施していない傾向があるため、これはリスクを伴う可能性があると述べています。批評家はまた、これらの企業が長期的な安定性よりも迅速な利益に関心があるかどうかを疑問視しています。
引退は予想とは大きく異なる可能性があるため、将来について考えることが重要です。 2020年3月にコロナウイルスのパンデミックが始まって以来、300万人以上の高齢労働者が労働力を離れました。バイアウトが提案された場合は、自問すべきことがいくつかあります。
ファイナンシャルアドバイザーと会ってすべての選択肢を検討し、情報に基づいて将来について決定できるようにすることをお勧めします。