個人として、あなたはおそらく以前に税金の還付を受けたことがある（または少なくとも受け取ることを夢見たことがある）。持っている場合は、おそらくある時点で疑問に思ったことがあるでしょう。中小企業は税金の還付を受けることができますか ？まあ、もう不思議ではありません。そこで私たちがお手伝いします。

中小企業は税金の還付を受けることができますか？考慮すべき要素

企業は税金の還付を受けますか？その質問に答えるには、いくつかの要因を検討する必要があります。企業が税金の還付を受けることができるかどうかは、以下によって異なります。

• あなたのビジネス構造
• 支払う税金の種類

ビジネスはしません 事業税還付の対象となるには、両方の要素が必要です。これらの要因が事業税還付の適格性にどのように影響するかを見てみましょう。

事業構造の種類

事業税の還付を受けることができるかどうかを決定する最初の要因は、事業構造の種類です。念のため、さまざまな種類の事業体を以下に示します。

• 個人事業 ：1人が所有および運営する事業。
• パートナーシップ ：2人以上の個人が所有し、一緒に運営している会社。一般的なものから限定的なものまで、さまざまな形のパートナーシップがあります。
• CorporationまたはCCorp ：法人をその所有者から分離します。法律により、企業は独立した法人として扱われます。
• S法人またはSCorp ：法人税率の対象となることなく、利益と損失が所有者の個人所得に直接渡されるタイプの企業。
• 有限責任会社（LLC） ：パートナーシップのパススルー税制上のメリットと企業の有限責任を組み合わせたものです。この構造は、ビジネスと個人の責任を分離します。

あなたが最初にあなたのビジネスを始めるとき、あなたはどのエンティティを形成するかを選択します。選択した構造によって、州とIRSがビジネスに課税する方法が決まります。

多くの中小企業は、収入が所有者を通過できる構造、別名パススルー課税を選択することを決定します。パススルー課税では、税金が事業を通過するため、事業が直接税金を支払うことはありません。次に、事業主は個人の確定申告で税金を支払います。パススルー課税構造には、個人事業主、パートナーシップ、S法人、およびLLCが含まれます。

これらのタイプの事業体は課税所得を所有者に渡すため、企業はIRSに直接税金を支払うことはありません。したがって、パススルー課税のある企業はできません 事業所得税の還付を受ける。ただし、個人所得税の還付を受ける可能性があります。また、パススルーエンティティは20％のパススルー控除の対象となる場合があります。

払い戻しを受けることができる事業構造はどれですか？

ふぅ、それは消化するためのたくさんの情報でした。では、どの事業体が税金の還付を受けることができますか？簡単な答え：企業。

法人は事業税の還付を受けることができます。 C軍団は他の種類の事業体とは異なる課税を受けるため、払い戻しを受けることができます。基本的に、企業の利益は所有者とは別に課税され、CCorpは税務当局に直接所得税を支払います。

企業は、その年に支払われるべき額よりも多くの推定税を支払った場合にのみ、所得税の還付を受けることができます。

法人を所有しており、事業を通じて直接所得税を支払う場合は、払い戻しの対象となる可能性があります。

税タイプ

支払う税金の種類によって、事業税の還付を受けるかどうかも決まります。払い戻しを受ける可能性のあるシナリオは次のとおりです。

• 給与税 ：事業体の種類に関係なく、会社が給与税を源泉徴収して支払う場合、払い戻しを受ける可能性があります。給与税を過払いした場合（計算エラーなど）、税金の還付の対象となる可能性があります。一部の企業（レストランなど）もチップクレジットを受け取る場合があります。チップクレジットは、雇用主が支払うべき所得税を減らすために使用できるため、払い戻しが行われます。
• 所得税 ：繰り返しになりますが、所得税の還付を受けることができるのはC法人だけです。所有者、パートナー、または株主は、総収入に基づいて個人的な収益の払い戻しを受けます。
• 売上税または物品税 ：ほとんどの企業は、売上税または物品税を支払う必要があります。場合によっては、これらの税金の過払いや資産価値の再評価があった場合、企業は税金の還付の対象となる可能性があります。

一般的に、実際の納税義務よりも多く支払った場合、払い戻しが行われる可能性が高くなります。ただし、これは保証されません。中小企業の税金還付の対象となるかどうかについて詳しくは、税務専門家またはIRSにご相談ください。

事業税還付の仕組み

事業税の還付は、個人の通常の税金還付と同様に機能します。基本的に、払い戻しを受けるには、年間の合計税額よりも多くのIRSを支払う必要があります。これは、払い戻しを受けるために、推定額に加えてさらに多くの税金を支払うことを意味します。

事業税の還付にはたくさんの特典がありますが（こんにちは、お金です）、それを受け取ることには欠点があります。中小企業の税金還付では、税の季節までお金を受け取りません。これは、IRSがその年の無利子であなたのお金を保持していることを意味します。

事業税は少しバランスをとる行為になる可能性があります。確かに、罰金や罰金を回避できるように、正しい推定税額を支払いたいと考えています。ただし、多額の支払いはしたくありません。追加料金を支払う場合は、払い戻しを待つ必要があり、その年の間にそのお金を使用できなくなります。

また、払い戻しを待っている場合は、とにかく、私の税金の払い戻しはどこにありますか？ IRSのウェブサイトにある「Where’s My Refund」ツールを使用して、IRSの払い戻しステータスを確認できます。

事業税の還付を最大化するためのヒント

多くの納税者は、より多くの還付金を受け取るために、意図的に給与からより多くの税金を源泉徴収しています。しかし、中小企業の税金還付を最大化する方法はありますか？幸いなことに、ビジネスオーナーとしていくつかの選択肢があります。

毎年税金を過払いするのではなく、他の方法を利用して事業税の還付を最大化します。次のことができます：

• 前払い
• 税額控除の対象かどうかを確認する
• 事業税控除の調査
• 個人のクレジットカードと銀行の明細書で事業費を確認する
• 退職金制度に貢献する（例：401（k）マッチング）
• 貸倒れを帳消しにする

上記のオプションに加えて、会計の専門家に相談して、払い戻しを最大化するためのビジネスの最善の方法を見つけることを検討してください。特に税務専門家からのセカンドオピニオンを取得しても問題はありません。

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