あなたが仕事を辞めるとき、あなたが401（k）に寄付したお金と雇用主の寄付の既得部分はあなたが保持するものです。以前の雇用主に残しておくか、新しい雇用主の401（k）プランにロールインするか、個人年金口座に移動するか、口座を現金化することができます。ただし、何をすべきかについて十分な情報に基づいた決定を下す前に、各オプションの内容とその結果を理解してください。
401（k）の残高が5,000ドル以上の場合は、以前の雇用主の計画で一時的または永続的に資金を増やし続けることができます。ファンドが現在良好に機能している場合、これは良いオプションですが、長期的に投資に影響を与える可能性のある欠点があります。これ以上の寄付はできなくなり、元従業員に追加の維持費を請求するプランもあります。さらに、古い雇用主に残された資金の監視をやめる人もいます。計画のパフォーマンスが低下し始めた場合、これは重大な悪影響を与える可能性があります。
考慮事項： 401Kプラン
ロールオーバーを受け入れる場合は、古い401（k）の資金を新しい雇用主のプランに移すことができます。 401（k）ロールオーバーに関連する料金はありません。古いプランのプラン管理者にロールオーバーリクエストを入力して送信するだけです。資金が新しいアカウントに到達すると、残高が増加します。ただし、新しいプランに待機期間がある場合は、資格が得られるまでこのオプションを行使できません。
考慮事項： 退職プランとIRA配分のロールオーバー
また、401（k）ファンドを従来のIRAまたはRothIRAにロールインすることもできます。待機期間はなく、IRAは401（k）よりも多くの投資オプションを提供します。ただし、所得税に影響が及ぶ可能性があります。従来のIRAにロールインして税金を繰り延べたままにするためには、前の雇用主のプラン管理者が送金するか、60日以内にキャッシュアウト小切手を預ける必要があります。 401（k）ファンドをRoth IRAに送金する場合は、送金した金額を年間所得税申告書に含める必要があります。ただし、現在所得税を支払っているお金は、引き続き非課税になります。
401（k）を閉じて現金で支払うと、所得税の請求が発生します。59歳半未満の場合は、追加の10％の違約金が発生します。アカウントの残高が全額に満たないことに加えて、アカウントが生成した可能性のある将来の利息を失うことになります。たとえば、残高が30,000ドルの場合、29歳で、連邦税と州税を合わせた30％の範囲内にある場合、12,000ドルの税金と罰金を支払い、18,000ドルしか残されません。ただし、別のオプションを選択し、そのお金が5％の割合で増加した場合、65歳の退職基金には173,754ドルがあります。
