銀行秘密法（BSA）は、連邦当局がマネーロンダリングを発見して防止するのを支援するために1970年に可決されました。この法律は銀行に特定の取引を報告することを要求しており、その要件は従来の銀行に限定されていません。証券会社、カジノ、マネーオーダーを発行して現金化する会社、および貴金属や宝飾品のディーラーはすべて同じ要件の対象となります。
銀行が、顧客が1日で10,000ドルを超える現金取引を行ったことを検出した場合、15日以内にIRSに通貨取引レポート（CTR）を提出する必要があります。顧客が合計10,000ドルの複数の取引を行った場合、銀行はCTRを提出する必要があります。トランザクションは、複数のアカウント（小切手、普通預金、IRA、またはローン）で行うことができます。 IRSは、現金を通貨、マネーオーダー、銀行小切手、キャッシャー小切手、トラベラーズチェックと定義しています。個人小切手およびビジネス小切手は現金とは見なされません。銀行がわずか5,000ドルの現金を伴う疑わしい活動を疑う場合は、CTRを提出する必要があります。一部の銀行のお客様は免除されます。毎年免税を申請する必要がありますが、ビジネスニーズのために定期的に現金を預け入れたり引き出したりする小売および商業企業は報告されていません。
