最近株式や投資信託の投資を売却した場合は、所得税の確定申告の一部としてキャピタルゲインまたはキャピタルロスを報告する必要があります。

私と同じように、キャピタルゲインまたはキャピタルロスの概念を理解するのは難しいと思います。はい？まあ、もうありません。

こちらがクイック入門書です キャピタルゲインまたはキャピタルロスとは何か、ミューチュアルファンドポートフォリオのゲイン/ロスに関する自動化された既製のレポートを取得する方法について。簡単です。

質問に進む前に、下の表をご覧ください。

キャピタルゲインまたはキャピタルロスとは何ですか？

簡単に言えば、投資を行ってその価値が上昇または下降した場合、その変化はそれぞれキャピタルゲインまたはキャピタルロスとして認識されます。ただし、キャピタルゲイン税を支払うのは、資産を売却して実際のゲインを実現した場合のみです。

• 資本資産または投資には、土地、建物、住宅、株式投資信託、株式、債券、社債、負債投資信託などが含まれます。
• キャピタルゲイン/キャピタルロスは短期的または長期的です。
• 利益が短期か長期かは、保有期間と資産の種類によって決まります。
• エクイティミューチュアルファンド 、課税の目的で、資産の少なくとも65％をインドの株式に投資するものです。
• インドの株式への投資が65％未満のファンドは、債務ミューチュアルファンドとして扱われます。 。したがって、国際基金 インド国外ですべての投資を行っており、税務上の観点からは債務ファンドとして扱われます。 ゴールドファンド およびファンドオブファンズ また、同じ課税カテゴリに分類されます。
• 保持期間 投資の購入日から売却日までカウントされます。

キャピタルゲインまたはキャピタルロスはどのように計算されますか？

考慮しなければならない特定のルールがあります。それに応じて税率が適用されます。

• エクイティ 、1年間の保有後に売却された場合、長期のキャピタルゲイン/ロスが発生します。現在、証券取引税またはSTTを支払う場合、長期キャピタルゲイン税はゼロです。それ以外の場合は、キャピタルゲインに対して20％*の税金を支払います。場合によっては、この税率は10％*になることがあります。
• エクイティの短期キャピタルゲイン 15％*で課税されます。
• 債務 、3年間の保有後に売却された場合、長期のキャピタルゲイン/ロスが発生します。債務からの利益は、コストインフレ指数を使用して指数化した後、10％で課税されます。
• 債務の短期キャピタルゲイン 所得税の税率*で課税されます。
• 一定期間にわたってさまざまな分割払いに投資した場合、計算は先入れ先出し法に基づいて行われます。

* プラス該当する料金と追加料金

それでも複雑に聞こえる場合は、投資信託のキャピタルゲインまたはキャピタルロスを計算する簡単な方法があります。

キャピタルゲイン-ロスに関するUnovestレポート

Unovestには、投資信託の取引データから自動的に生成されるレポートがあります。これがあなたもそれを手に入れる方法です。

ステップ1 ：既存の投資信託ポートフォリオをアップロードします。これは、CAMSの統合されたトランザクションステートメントに他なりません。これは、1クリックでUnovestにアップロードできます。

ステップ2 ：[マイレポート]の下の[ゲイン–損失レポート]に移動し、選択した会計年度のキャピタルゲインステートメントを確認します。レポートは無料で表示できます。

Unovestのキャピタルゲイン/ロスレポートは次のようになります。

レポートには、実現利益/損失と未実現利益/損失の2つの列見出しがあります。

• 実現した利益または損失 会計年度中に売却された投資について計算されます。これは、所得税申告書で開示する必要があるものです。
• 未実現の利益または損失 継続して保有する投資の利益/損失を表します。

それで、あなたの投資信託の利益/損失を知ることは簡単ではありませんか？

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