この記事では、自己投資型個人年金（SIPP）の完全なガイドを提供し、その方法を示します。仕事、利用可能なさまざまな種類のSIPP、SIPPを通じて投資できるもの、直面する料金、および時が来たときに年金ポットにアクセスする方法。また、検討するのに最適なSIPPプロバイダーの概要も示します。
自己投資型個人年金（SIPP）は、投資対象と年金ポットの管理方法を正確に選択できる年金の一種です。国営年金や職場年金制度と並んで、それは退職のために貯蓄するための税効果の高い方法です-それはすべての人に適しているわけではありませんが。 SIPPは、利用可能な投資の範囲と個人が投資方法を決定する必要があるコントロールの点で、あらゆるタイプの年金の中で最高レベルの柔軟性を提供しますが、それに関しては、ある程度の自信とノウハウも必要です。投資決定を行い、ポートフォリオを管理します。また、他のオプションよりも高いレベルの料金や料金を引き付ける可能性があります。
最も基本的なレベルでは、SIPPは一種の投資ラッパーです。つまり、そのポット内のすべてが同じ課税の対象となり、いつどのようにそのお金にアクセスできるかについて、投資をグループ化する場所です。これは、退職のために貯蓄するための税効果の高い方法であり、いくつかのより難解なオプションを含む、幅広い基礎投資に投資することができます。
この記事では、一般に低コストまたはライトSIPPとして知られているものについて説明します。ファンドプラットフォームまたはブローカーは、実行のみに基づいてこれらを提供します。つまり、アドバイスを提供することはありません。投資を選択するだけで、取引を行うことができます。これらのSIPPのいずれかを持っているのにファイナンシャルアドバイザーは必要ありません。また、適度なサイズの貯蓄ポットを持っている人が使用する傾向があります。
または、自分の資金を選択することに抵抗がある場合は、市場のさまざまなプロバイダーから既製のSIPPを購入することもできます。 NutmegやWealthifyなどのロボアドバイザー（デジタルウェルスマネージャーとも呼ばれます）は、あなたに代わって管理するこのような年金を提供するようになりました（下の表を参照）。したがって、投入する金額と時期を管理し、いつでもポートフォリオを監視できる一方で、プロバイダーの投資チームが資金を管理するための手数料を支払うことになります。これには、基礎となる投資（多くの場合、低コストのパッシブファンド）のバランスを取り直して、リスクに対する態度に沿ったものに保つことが含まれます。これについては、最初に説明します。
フルSIPPと呼ばれるものもあります。これは、商業用不動産を含むすべての投資を含めるオプションを提供します。これらは専門家のアドバイスを必要とし、より高い料金がかかります。それらは、投資可能な資産の大きなポットを持つ洗練された投資家に適しています。
SIPPプロバイダーにはさまざまなものがあり、個々の状況に最適なものを見つけるために買い物をするのが賢明です。以下は、SIPPプロバイダーの選択であり、それらが誰に適しているかについての簡単な説明が含まれています。完全な比較については、私たちの記事「最高で最も安いSIPP –低コストのDIY年金」を参照してください。
| SIPPプロバイダー | 機能 | 年間管理費 | Best for ... |
| Hargreaves Lansdown Vantage SIPP * | 英国で最も人気のあるSIPP、良好なレベル投資の選択肢、振込手数料なし | 0.45％から£25万まで、0.25％£25万-£1m、0.10％£1m-£2m、£2m以上は無料 | 優れたツールと機能を備えた使いやすいプラットフォームをお探しの方ツールと機能 |
| Nutmeg | 10のリスク評価ポートフォリオの選択、Nutmegは選択を支援しますポートフォリオ | 0.75％から£100,000、0.35％から£100,000 | >低コストでのロボアドバイスサービスのシンプルさ管理はあなたに代わって行われます |
| AJベル* | ファンド取引の低定額、株式の低コストパッケージ取引 | 0.25％から£25万まで、0.10％£25万-£1m、0.05％£1m-£2m、£2m以上は無料 | 市場で最も安いSIPPの1つを探している人 |
| Interactive Investor * | トレードクレジットを含むサービスプラン、退出手数料なし | £9.99のサービスプラン、必要な取引クレジットの数に応じて、13.99ポンドと19.99ポンド | 年金を持っている人にとって費用効果が高い時々資金を切り替えたいだけの5万ポンド以上のポット |
75歳未満の人は誰でもSIPPを開いて、退職後の収入を得ることができます。英国に居住している必要はありませんが、英国の納税者でない場合は、寄付に対する税控除を受けることはできません。重要なのは、職場年金や国営年金など、他の年金貯蓄がすでにある場合でも、SIPPを開くことができるということです。
標準のSIPPに加えて、ジュニアSIPPを設定して、親が子供または子供の年金貯蓄ポットに寄付を開始できるようにすることもできます。ただし、このお金は、55歳以上になるまでアクセスできません。通常のSIPP。
課税年度にSIPPにどれだけ貢献できるかという点では、雇用されている人々の場合、2021/22課税年度の上限である40,000ポンドまでの税引前年収を投入できます。 240,000ポンド以上を稼いでいる人のために、その合計で稼いだ2ポンドごとに1ポンドの寄付できる金額が、非課税の上限である4000ポンドまで減額されます。一方、お金を稼いでいない場合は、各税年度で最大3,600ポンドを寄付できます。これは、2880ポンドの寄付と、720ポンドの基本税率の免税で構成されます。
他の年金商品と同様に、SIPPは退職のために貯蓄するための非常に税効果の高い方法を提供します。基本税率の納税者の場合、政府はあなたの年金ポットに20％を寄付しますが、高税率の納税者は40％の引き上げを享受します。実際には、これは、10,000ポンドの年金投資は、基本税率の納税者に8,000ポンド、高額の納税者には6,000ポンドしかかからないことを意味します。旅のもう一方の端では、55歳を超えると、通常、年金ポットの最大25％を非課税で受け取り、残りは所得として課税されます。退職時にSIPPからお金を引き出す方法の詳細については、記事「年金ドローダウンとは何ですか。どのように機能しますか？」をお読みください。
すべてのSIPPプロバイダーが、許容される投資タイプの全範囲を提供しているわけではありません。より専門的なオプションを提供するプロバイダーは、多くの場合、特権に対してプレミアムを請求します。特定の投資タイプに特に関心がある場合は、プロバイダーがそれを提供し、それに関連する料金が高すぎないことを確認するために買い物をする価値があります。初心者の投資家にとっては、ファンドの選択など、より主流のオプションを選択するために支払うことができます。これは、適切なレベルの分散を確保するのに役立ちます。
SIPPで保有できる投資には、次のものがあります。
SIPPを開くと、定期的な月払い、1回限りの一括払い、またはその2つの組み合わせを選択できます。 SIPPプロバイダーは、支払い方法とアカウントの管理方法に関するガイダンスを提供します。これは通常、オンラインで行われます。健康的な金額で引退するための鍵は、できるだけ若い年齢で年金の支払いを開始し、免税の制限内で、あなたが快適に支払うことができる限り多くを支払うことです。比較的小さな拠出でさえ、複利の影響により、最終年金ポットに大きな違いをもたらす可能性があります。
興味深いことに、雇用主は1回限りまたは定期的にSIPPに寄付することもできます。これは通常、「給与の犠牲」の取り決めとして行われ、雇用主はあなたの税引き前の総給与から拠出金を受け取ります。これにより、従業員の国民保険金の一部が節約されます。それはまた彼らの法人税の雇用者のお金を節約することができます。ただし、すべての雇用主がこの種の取り決めに参加しているわけではありません。自営業の場合は、年金拠出金の免税を受けることができます。有限会社で雇用されている場合は、雇用主からの拠出金で年金を支払うこともできます。これにより、会社の法人税の請求額も減ります。
理論的には、既存の年金をSIPPに移すことができます。ただし、次のことを考慮して、これが適切かどうかを慎重に検討する必要があります。
あなたが55歳のとき、あなたはあなたの年金貯蓄のすべてにアクセスすることができます、しかしあなたはそれをより長く投資したままにして、あなたが必要なとき、おそらくあなたが仕事から引退するときだけそれを利用することを選ぶかもしれません。 SIPPにアクセスできるようになると、年金プロバイダーは、SIPPからお金を移動する方法に関する情報を提供できるようになります。
税務上の影響を伴う4つの主なオプションがあります。
年金へのアクセス方法には非常に柔軟性があり、それぞれに異なる税務上の考慮事項があるため、最適なオプションを慎重に検討することが重要です。それぞれの選択肢にはリスクと見返りがありますが、重要なのは、人生の後半を通してまともな収入を維持することです。何かをする前に、ファイナンシャルアドバイザーのアドバイスを求めることをお勧めします。信頼できるアドバイザーをまだ知らない場合は、vouchedfor *やbiased *などのレビューサイトを使用してアドバイザーを見つけることができます。
SIPPの全体的なコストはプロバイダーごとに異なり、利用可能な投資タイプの範囲やその他のサービスや機能によって異なります。
使用するSIPPプロバイダーを選択する際に評価する必要のあるコストは次のとおりです。
簡単に言えば、そうです、SIPPは継承できます。 75歳未満で死亡した場合、受益者は全額を非課税で相続します。 75歳を過ぎて死亡した場合、受益者は次のいずれかを選択できます。
年金がFCA規制のプロバイダーと保有されており、「長期保険の契約」として適格である場合、それは金融機関によってカバーされます。上限のないサービス補償スキーム（FSCS）。ほとんどのSIPPの場合、保護レベルは、各プロバイダーで保持しているSIPPごとに85,000ポンドに制限されています。ただし、SIPP内の規制対象の投資は個別に扱われ、独自のFSCS保護があります。したがって、保有するファンドのマネージャーが倒産した場合、ほとんどのファンドが規制されるため、最大85,000ポンドの補償を請求できます。ただし、個々の株式はカバーされません。また、投資がうまく機能せず、お金を失ったという理由だけで請求することはできません。
SIPPに関連する英国の規制対象のファイナンシャルアドバイザーからのアドバイスが不十分なために損失を被った場合は、請求できる可能性がありますFSCSの補償ですが、アドバイザーがまだ取引を行っている場合は、通常、ファイナンシャルオンブズマンサービスに苦情を申し立てることから始める必要があります。
主な長所と短所は次のとおりです。
SIPPがあなたにとって適切な年金商品であるかどうか、もしそうであれば、どちらを選ぶかを決めるのは必ずしも簡単ではありません。 SIPPがあなたのより広い年金支給にどのように適合することができるかを理解するために、あなたのすべての退職計画についての良い独立した財政的助言を探すことはお金を払うことができます。
SIPPがあなたに適していると判断した場合、最初の良い寄港地は、私たちの記事「最高で最も安いSIPP-低コストのDIY年金」です。 。
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