自営業であることには多くの利点があります。あなたはあなた自身の上司になり、このスタイルの雇用に伴う柔軟性とエージェンシーを楽しむことができますが、すぐには利用できないものもあります。これには、雇用主が後援するヘルスケアおよび401（k）マッチングプログラムが含まれます。この構造化された給付の欠如は、起業家にとって退職のための貯蓄をより困難にする可能性があります。ただし、自営業を選択した人には、実際には多くの確実な退職貯蓄オプションがあります。ファイナンシャルアドバイザーは、ニーズと目標に合わせて退職プランを選択するのにも役立ちます。
自営業の場合の退職のための貯蓄は、さまざまな理由で困難になる可能性があります。自営業者は通常、より伝統的な雇用をしている人のように安定した収入の流れを持っていません。従来の雇用主の補償範囲外の場合、医療費と教育費も積み重なる可能性があります。さらに、事業を運営するためのコストは、持ち帰りの賃金に食い込む可能性があります。職場の退職計画に関与する人事担当者がいないため、マッチングプログラムも自動寄付もありません。退職のための貯蓄は、簡単に後付けになる可能性があります。
しかし、自営業者であることは、米国および世界中でますます人気が高まっています。さらに、自営業者のかなりの割合が定期的に退職のために貯蓄していないということです。しかし、これらの人々が平均的な従業員と同じ退職貯蓄オプションをすべて持っているわけではないのは事実ですが、貯蓄に使用できるプランはまだたくさんあります。このようなプランには、ソロ401（k）、SIMPLE IRA、SEP IRA、Keoghプランが含まれます。
自営業者に最も人気のある退職プランの1つは、ソロ401（k）と呼ばれます。ただし、IRSは、実際にはこれらを1人の参加者の401（k）と呼んでいます。
これらのアカウントの人気は、多くの人が精通している雇用主が提供する401（k）プランのタイプを厳密に反映しているという事実に部分的に起因しています。ソロ401（k）は、他の従業員がいない個人事業主のために予約されています。その規則の例外は、個人事業主にその事業で働く配偶者がいる場合です。
ソロ401（k）プランの最大のメリットの1つは、雇用者および従業員として貢献できることです。これにより、毎年、貢献額が実質的に2倍になります。 401（k）の場合と同様に、2021年の拠出総額は19,500ドルを超えることはできません。50歳以上の場合は、6,500ドルのキャッチアップ拠出も行うことができます。税引前のメリットは、通常の雇用主が後援する401（k）と同じです。
SEP IRAは、上記のような401（k）プランとは対照的に提供されます。 401（k）には雇用主と従業員の拠出が含まれますが、SEPIRAには雇用主からの貯蓄のみが含まれます。 SEP IRAの設定と管理は非常に簡単で、報酬の最大25％、2021年には最大58,000ドルを寄付できます。
SEPIRAの年間資金要件はありません。また、年間を通じて定期的に寄付を行うか、年間のある時点で一時金を預けるかを選択できます。このプランは個人事業主に最適ですが、SEPIRAを複数の従業員の雇用者として使用することもできます。ただし、その場合は、最初の年間29万ドルの報酬に基づいて、対象となるすべての従業員に寄付する必要があります。
SIMPLE（従業員のための貯蓄インセンティブマッチプラン）IRAは、IRAの傘下にあるため、401（k）とは機能が異なります。とは言うものの、それは一致する貢献を含むという事実によって示唆されるように、IRAと401（k）の混合と考えることができます。個人事業主の場合はSIMPLEIRAを使用できますが、中小企業の場合はさらに効果的です。
SIMPLE IRAは、ロールオーバー、分配、投資、およびその他の詳細に関して、SEPIRAと同じルールに従います。ただし、貢献度のしきい値は低くなります。具体的には、2021年には13,500ドルで、50歳以上の場合は3,000ドルの超過が許可されます。雇用主として、あなたは、貢献者と非貢献者について、各従業員の貢献の最大3％または各従業員の給与の2％を一致させる義務があります。
Keoghの計画は、自営業者としての退職のための貯蓄に関しては、IRAや401（k）の計画ほどよく知られていません。他のオプションよりも設定が複雑ですが、成長の可能性が高まるという追加のメリットがあります。 Keoghプランは、利益分配プランとも呼ばれます。
プランが確定拠出年金である場合、2021年のKeoghプランへの拠出総額は58,000ドルに制限されます。確定給付制度として構成されている場合は、さらに節約できます。 Keoghが計画する確定給付の上限は、2021年に230,000ドル、または従業員の報酬の100％に設定されています。
Keoghプランへの拠出は、多くの退職プランの場合と同様に、税引前ベースで行われます。ただし、Keoghの計画は手配が複雑で、平均よりも多くの事務処理が必要になることを忘れないでください。
自営業者としてどの退職プランを使用すべきかを決定する際には、2人が同じではないことを覚えておくことが重要です。言い換えれば、あなたは最終的にあなたの特定の財政状況に基づいてあなたの決定を下すべきです。とはいえ、意思決定を容易にするのに役立つガイドラインがあります。
あなたが個人事業主であり、退職のために貯蓄する簡単な方法に興味がある場合は、ソロ401（k）またはSEPIRAのいずれかを検討するのがおそらく最善です。これらの計画はどちらも個人事業主を念頭に置いて設計されており、節約を最大化しながら、設定と保守が簡単です。
自営業で中小企業を経営している場合は、SIMPLEIRAを使用することをお勧めします。 Keoghプランの場合ほど多くの事務処理を行う必要はなく、従業員と自分自身の退職後の貯蓄を最大化することができます。
しかし、あなたが中小企業を経営していて、あなた自身とあなたの従業員が毎年退職に多額の寄付をすることができることを確認したいとしましょう。この場合、Keogh計画が進むべき道かもしれません。これらは設定がはるかに複雑であることを覚えておいてください。
自営業の場合の退職のための貯蓄は、多くの場合困難な戦いになる可能性があります。統計によると、あまりにも多くの自営業者が退職のための貯蓄を完全に放棄しています。ただし、そのようにする必要はありません。
個人事業主であろうと、複数の従業員を抱える中小企業の経営者であろうと、自営業者にはいくつかの確実な退職貯蓄オプションがあります。 SEP IRA、SIMPLE IRA、ソロ401（k）、Keoghプランは最高のプランのいくつかです。したがって、最終的な決定を行う前に、財政状況を考慮して何が理にかなっているのかを確認してください。
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