引退を計画するときは、キャッシュフローの必要性を考慮してください。キャッシュフローが適切でない場合、残りの投資戦略は不安定になります。 持っているときに投資を売却する必要があるかもしれません 欲しいときではなく に。

現在および将来の現金の必要性を判断するために、次の質問を自問してください。

• いつ引退する予定ですか？
• 社会保障と年金以外に必要な収入はどれくらいですか？
• 社会保障給付を早期に、完全に定年で受け始めますか、それとも70歳まで待ちますか？
• IRA、401（k）、Roth IRAなどの課税対象（非適格）プランと適格プランの両方の貯蓄と投資をどのように使用して、退職後の収入を生み出すのですか？
• 私のリスク許容度はどれくらいですか？
• 私や私の配偶者が非常に高齢になっている場合、私たちの貯蓄は持続しますか？

保存すればするほど、より良い結果が得られます。私の以前の記事では、貯蓄を増やすための税制上の優遇措置としての固定繰延年金について説明しました。

この記事では、さまざまな種類の年金について説明します。所得年金は、人々が古典的な年金と考えるものです。

まず、所得年金に関するいくつかの基本事項

現在または将来の収入と引き換えに、資産の一部の管理を放棄する意思があり、それができる場合は、収入年金を検討してください。ほとんどは1回のプレミアムデポジットで購入されます。

いくつかのオプションがあります。結婚している場合は、共同支払いバージョンを購入できます。このバージョンでは、どちらかの配偶者が住んでいる限り支払いが継続されます。

20年など、設定された期間にわたって支払いを受け取ることを選択できます。しかし、ほとんどの人は生涯支払いを選択します。これは、老後のお金がなくなるリスクに対する保険として機能します。即時所得年金で、収入はすぐに始まります。長寿年金とも呼ばれる繰延所得年金では、選択した将来の日付から支払いが開始されます。

1つの例：ジョンとジェーンは即時所得年金を購入します

ジョンとジェーンは来月、それぞれ65歳になると引退し、社会保障の受給を開始します。社会保障は、基本的な月額費用の3,000ドルを除くすべてをカバーします。彼らは、即時の共同生涯年金に728,572ドルを預けることにより、それだけの現在の収入を生み出すことができます（2021年8月現在）。

彼らは2人の子供にお金を残したいので、現金払い戻し機能を選択します。毎月の収入が年金購入価格と等しくなる前に両方が亡くなった場合、受益者は差額を受け取ります。このオプションは、毎月の収入目標を達成するために必要なプレミアム預金をわずかに増やします。

彼らの月々の3,000ドルの支払いには、705ドルの課税対象の利息と2,295ドルの非課税の元本返済が含まれます。どちらかまたは両方が91½歳まで生きている場合、それまでに元本全体が返済されます。ただし、彼らの収入は減りません。そこで保険の側面が始まります。その時点で、年金収入は完全に課税されますが、どちらかが生きている限り継続します。

彼らはインフレライダーを選ぶこともできたが、同じ収入を得るためにはもっと多くの預金をしなければならなかったので、彼らはそれに反対することにした。さらに、ジョンとジェーンは、必要な最小分配が72歳で始まるまで、IRAと401（k）プランからお金を引き出し始めません。これにより、収入が大幅に増加し、インフレのコストが相殺されます。

バランスの取れたポートフォリオのパフォーマンスに関する保守的な仮定に加えて、社会保障の将来のインフレベースの増加と保証された年金収入に基づいて、彼らはお金が不足することは決してないだろうと安心しています。