12月に、SECURE法が法制化され、IRAやその他の適格口座からの必要最小限の分配（RMD）の仕組みが変更されました。
正式には2019年の「すべてのコミュニティを退職強化法に設定する」と呼ばれるSECURE法は、人々が一般的にRMDを取得しなければならない開始年齢を70歳半から72歳に変更しました。 （2019年中またはそれ以前に70½になった人には、前者の規則が引き続き適用されます。）
団塊の世代は、米国の全家計資産の54％を保有し、個人消費のほぼ50％を占めています。それでも、多くの人が引退に向けてそれを手に入れていました。専門家は、財務計画に関してそれをまとめるように彼らに促しました。
聞く人もいれば、聞かない人もいます。米国では毎日平均10,000人が65歳になり、すべての警告にもかかわらず、多くの人が準備ができていない状態で動いています。
全体的な計画の欠如がポートフォリオと将来に影響を与える可能性があるのと同様に、RMDへのパンツの座席アプローチは、ペナルティ、税金、および収入の損失であなたにお金を費やすことになる可能性があります。しかし、苦労して稼いだ貯蓄を維持するのに役立つ戦略があります。ここにいくつかあります：
私たちが一緒に座っている多くの人々は、RMDがどのように機能するか、つまり、RMDを計算する方法、いつ取るか、またはRMDをとる最良の方法を理解していないようです。 72歳（2020年1月1日より前に70½になった場合は70½）に、RMDの取得を開始する必要があります。 （タイミングの詳細については、RMD：いつ取得する必要がありますか？を参照してください。）最初は約3.65％で、その割合は毎年増加します。 80では5.35％です。 90では8.77％です。したがって、それに応じて計画する必要があります。
いくつかの例外があります。たとえば、72歳を過ぎてもまだ働いていて、その雇用主と一緒に退職プランを持っている場合は、実際に退職するまで、そのアカウントでRMDを取得する必要はありません。ただし、他のアカウントをお持ちの場合は、それらのアカウントを使用する必要があります。
多くの人が4月まで税金を延期するのと同じように、ほとんどの人は年末までRMDの取得を遅らせます。それに関する問題は、11月または12月に株式市場が下落した場合、下落した市場への投資を売却しなければならなくなることであり、それは時間の経過とともにあなたを傷つける可能性があります。より良い方法は、配当と利息を使用して、年間を通じてRMDを取得することです。たとえば、4％を支払うアカウントがある場合は、市場に頼るのではなく、それを使用できます。
明らかに、95歳になると、11.63％のRMDを配当と利子でカバーするのは難しくなります。しかし、初期には、それを機能させることができるはずです。
それに直面しましょう：アンクルサムは、あなたがIRAを持っていたので、あなたが支払ったことのない税金を受け取ることを決意しています。あなたが長生きするほど、彼はそれらの増加するRMDパーセンテージを使用して、より困難になります。あなたのお金が株式または投資信託だけにある場合、あなたはそれを最も必要とするかもしれないときにそれをゼロまで使い果たしてしまう可能性があります。 95へようこそ。あなたは壊れています。ただし、IRA内で退職所得年金を購入した場合でも、毎年そのお金を受け取ることができます。
人生を生きるためにRMDが必要ない場合はどうなりますか？幸運な人もいます。そのRMDのお金を引き出す必要があることは、実際には彼らの負担です。彼らはそれを取り出してもっと税金を払う必要はありません。 RMDに対する税金を回避することはできませんが、そのRMDに、レガシーを最大化するためのユニバーサル生命保険契約を購入するように指示することはできます。したがって、時間の経過とともにIRAを引き下げている場合でも、お金をリダイレクトして、生命保険契約で元に戻すことができます。最終的には、課税対象のアカウントを非課税の特典に変換できます。
もう1つの戦略は、適格な長寿年金契約（QLAC）を使用して、RMDのエクスポージャーを最小限に抑えることです。 2020年には、最大135,000ドルまたはIRA値の25％のいずれか小さい方を確保でき、85に達するまでその金額からRMDを取得する必要はありません。これは税金を延期するための良い方法です。あなたがそれを必要としないならばお金、そしてそれはあなたが年をとったときに収入の流れを提供するのを助けることができて、そして長期の世話または他の費用のためにそれを必要とするかもしれません。
ここで多くの人が失敗します。おそらく、あなたは人生の蓄積段階にあったときに選んだアドバイザーをまだ使用しています。しかし、退職後は、収入を得る最善の方法を見つけ出し、毎年アカウントを最大化するのを手伝ってくれる人が必要です。毎年RMDを計算することは、特に複数の退職金口座を持っている場合、複雑な問題です。あなたが信頼する引退の専門家はあなたをそれを通して連れて行き、あなたとあなたの手帳にとって物事を少し苦痛から解放することができます。
KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。
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