引退の計画は、ブリッジをプレイするようないくつかの方法です。対戦相手がどのカードやハンドを持っているかはわかりませんが、統計と経験に基づいて手の強さはわかっています。
カードと同じように、対処すべき退職後の不明な点がたくさんあります。将来の税環境、インフレや投資収益率、または退職時に直面する予期しないコストがわかりません。しかし、あなたはあなたの既存の手（既存のリソースと現在の支出ニーズ）を知っています。
これを踏まえて、人生の目標を達成し、達成する可能性を高める方法はありますか？
多くの場合、クライアントは人生の後半に引退について考え始めます。ほとんどの人にとって、質問は「私が引退時に想像するライフスタイルを提供するのに十分なリソースがありますか？」です。人生の後半に人々が計画と貯蓄を始めるほど、彼らのライフスタイルはより大きな影響を受ける可能性があります。
人生の早い段階で、希望するライフスタイルを実現するために必要なリソースを理解することで、必要なリソースを構築するために必要な時間枠を考えると、目標を達成できる可能性が高くなります。そして、リソースを構築するだけでなく、リソースをどこに保持するかを事前に計画する必要があります。それも時間がかかります。すべての退職資産を税繰延勘定（401（k）や従来のIRAなど）に入れることと、税引き後のドルに入れることの違いについて考えてみてください。退職基金が十分であるだけでなく、引き出しが必要な場合に最も税効果の高いバケットに収まるように計画する必要があります。
退職後のニーズを満たすのに十分な資産があるかどうかを判断する際には、誰もが「4％ルール」について聞いたことがあるでしょう。この経験則は、あなたがあなたの退職貯蓄から年に4％以上撤退しないならば、あなたの巣の卵は少なくとも30年続くべきであることを示唆しています。 1990年代以前は、ほとんどのプランナーは5％の経験則を使用していました。ただし、30年代までさかのぼるデータを使用した調査では、自分自身を4％の離脱率に制限すると、30年間の統計的快適ゾーンが得られることが示されました。
この調査は、平均的なバランスの取れたリスクを持つポートフォリオを含む、いくつかの要因に基づいていました。したがって、状況が異なる場合、4％ルールはそれほどカットされて乾燥されない可能性があります。たとえば、リスクの高いポートフォリオでは、ボラティリティの上昇を補うために、より低い引き出し率が必要になる場合があります。さらに、変動引き出し額と固定ドル額の引き出し率を使用すると、退職時のキャッシュフロー計画に関して問題が発生する可能性があります。
したがって、静的なルールだけに依存するのではなく、生活文書であるライフプランまたは財務予測を作成するのが最善です。これは、退職後のリソースを収益率および生活費と目標と比較し、定期的に更新され、統計的に使用されます。引退が成功する可能性を判断するための適切な根拠。
同様に重要な問題は、退職後のポートフォリオの構成です。退職者の資産のすべてまたはほとんどが税引前勘定（適格プラン）にあることがよくあります。つまり、生活費を賄うために引き出しを行うときは、それに伴う税金を賄うために追加の金額を引き出す必要があります。たとえば、4％のルールに従うと、資産ベースが300万ドルで、すべて税引前の口座にある退職者は、年間最大120,000ドルを引き出すことができます。しかし、実効税率を25％と仮定すると、生活ニーズに残されるのはわずか90,000ドルになります。
税務計画の柔軟性を最大化するには、退職を計画するときに「バケット」戦略を使用するのが最善です。短期間のバケツを退職後の資産の約20％、または3〜5年間の退職後のニーズで満たすことを検討してください。これは、重大な課税対象のイベントを作成せずに利用できます。このバケットは、多額の税金を請求することなく簡単に使用できる現金または短期の固定投資を保持できます。このバケットには、Rothアカウントの資産を含めることもできます。この資産は、通常、59歳半以降は非課税で利用できます。ただし、理想的には、ロスの資産は、税制上の優遇措置を考慮して、生活ニーズに資金を提供するために使用される最後のドルである必要があります。
2番目のバケットは、税引き後のエクイティと長期債券資産で満たされます。このバケットは、資産の評価があれば、課税対象のイベントを生成する可能性があります。しかし、元本がすべて税引き後のドルであることを考えると、その負担はより管理しやすいものです。
3番目のバケットは、401（k）、従来のIRA、その他の税引前退職勘定など、すべての税引前資産で満たされます。これらのアカウントはすべて、70歳半から始まる年間必要最低分配（RMD）規則の対象であり、すべての分配は通常の所得税率で課税されます。
2番目と3番目のバケットの資産の比率は、退職後のライフスタイルの目標を達成するのに十分な貯蓄があるかどうかによって決まります。退職後の目標を達成するために必要なリソースよりもはるかに多くのリソースがある場合、税引前資産は高くなる可能性があります。ただし、理想的には、税引前資産が退職資産の70％を超えないようにする必要があります。これにより、税務計画の柔軟性が高まります。
全体的な鍵は、早期に計画を開始し、総資産だけでなく、退職後の資産プールに固有の課税可能性を考慮することです。引退計画では、配られるカードの一部を管理することはできませんが、カードのプレイ方法を確実に管理することはできます。
この記事は情報提供のみを目的としています。これは投資アドバイスを目的としたものではなく、個々の投資家の状況に対処したり説明したりするものではありません。重要な追加の開示については、ここをクリックしてください。
