健康保険プランの選択は、多くの人にとって不安を生むものです。これは、選択が無数にあるためです。
混乱を増すために、時々行われる必要がある別の決定は、医療貯蓄口座（HSA）または柔軟な支出口座（FSA）を選択するかどうかです。 2種類の口座を注意深く調べて、どちらが状況に最適かを判断しましょう。
HSAは、ジョージW.ブッシュ大統領によって法に署名された、メディケア処方薬改善および近代化法の一部として2004年に導入されました。法律は、高控除の健康保険プラン（HDHP）の対象となる個人が、HSAを通じて適格な費用を節約することを許可しています。
HDHPは、個人の場合は少なくとも1,350ドル、家族の場合は2,700ドルの控除額があるプランとして定義されます。これらの計画は通常、定期的な診療などの少額の費用ではなく、入院や手術などの多額の医療費を負担することに関心のある個人または家族によって選択されます。それらは「主要な医療計画」と呼ばれることもあります。
HSAの最も重要な機能の1つは、寄付したお金を毎年繰り越すことができるため、便利な貯蓄ツールになることです。一部のHSAでは、投資を許可していますが、投資の選択肢の価値が低下した場合、必要なときに資金がない可能性があるため、多くのファイナンシャルアドバイザーは警告しています。
HSAのもう1つの重要な特徴は、アカウントへの寄付が「税引前のドル」で行われることです。これにより、給与の課税総額が減り、所得税の負担が軽減されます。 IRSは、事実上、医療費のためにお金を取っておいたことに対してあなたに報酬を与えます。
HSAを使用すると、雇用主ではなく、アカウントを所有します。これは、あなたが雇用主を離れる場合、あなたはあなたのHSAをあなたと一緒に連れて行くことができることを意味します。未使用の資金を毎年持ち越すことができるため、HSAにかなりの金額を蓄積することが完全に可能であるため、これは重要です。年間寄付限度額は、個人で最大3,450ドル、世帯あたり最大6,900ドルです。
HSAへの寄付は、65歳以降は非課税でアカウントから引き出すことができます。65歳より前に医療費以外の費用として使用された場合、20％のペナルティが課せられ、所得税申告書で申告する必要があります。 。
1970年代に、IRSはFlexible Spending Account（FSA）を作成し、従業員が雇用主が後援する健康保険でカバーされていない医療費と扶養家族医療費に税引き前のドルを支払うことができるようにしました。医療FSAの場合、従業員は雇用主に、課税対象の総給与の一定額を差し控えたいとアドバイスします（個人の場合は年間最大2,650ドル、世帯あたりは5,300ドル）。これは、自己負担の適格な医療費を支払うための同等のサイズの非課税FSA年間手当と引き換えに行われます。
FSAとHSAは、2つの非常に異なるタイプの口座であり、1つの重要な類似点があります。どちらも、税引前ベースで寄付することができます。前述のように、これにより課税対象の総所得が減少し、給与ごとの納税義務が軽減されます。
ただし、2つのタイプのアカウントには多くの違いがあります。大きな違いの1つは、特定の年にFSAに寄付したお金は、その年に使用する必要があることです。そうしないと、その資金は雇用主に没収されます。ただし、雇用主が選択できるロールオーバーオプションは他に2つあります。それらは：
FSAを使用すると、雇用主がアカウントを所有し、COBRAを通じて継続する資格がない限り、転職によりアカウントが失われます。年間拠出金の大部分がアカウントで使用されていない状態で年末に雇用主を辞めた場合、これは実質的な没収につながる可能性があります。
FSAへの拠出額は、一般加入時に、家族の状況が変わった場合、または健康保険を変更した場合に変更できます。 HSAを使用すると、拠出限度額を超えない限り、拠出額をいつでも調整できます。
FSAまたはHSAのどちらのタイプのプランがあなたに適しているかを決定する最も重要な要素は、あなたが持っている健康プランのタイプです。高控除の健康保険をお持ちの場合は、HSAに登録する必要があります。控除額の少ないHMOまたはPPOを使用している場合は、会社が後援するFSAに登録する必要があります。自営業の場合、HDHPがあればHSAに登録できますが、自営業が利用できるFSAオプションはありません。あなたの健康計画は、どのタイプの計画があなたの健康保険のニーズに適しているかを決定します。
どちらのプランでも、主に貢献の制限など、制限があることを考慮する必要があります。寄付できる金額は一年に限られているため、使用状況によっては多額の医療費が不足する可能性があります。このため、特に高控除の健康保険プランがある場合は、重大な病気の保険契約が賢明な選択です。これらのポリシーは、特定の健康状態に関連する医療費がある場合、特に次の場合に一時金を直接支払います。
もう1つの重要な補償範囲は、障害保険です。これは、病気やけがをしたり、職務を遂行できなくなったりした場合に収入を保護するように設計されています。 FSAまたはHSAアカウントは医療費を支援することができますが、生活費やその他の経済的義務を支払うために必要な収入の損失を補うことはできません。専門の認可された保険代理店は、あなたがあなたの状況に最適な補償範囲オプションを決定するのを手伝うことができます。
障害保険の費用について知りたいですか？ここでレートを確認してくださいJack Wolstenholmは、Breezeのコンテンツ責任者です。
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