ドナーアドバイズドファンド（DAF）は、寄付したすべてのお金が慈善団体に寄付される投資口座です。 DAFは、慈善団体に寄付する方法を提供し、あなたにとって重要なことを引き起こし、その過程で即座に減税を受けることができます。

National Philanthropic Trustによると、慈善寄付に関心のある人々がますます多く、ドナーアドバイズドファンドを開くことを選択しています。DAFはすべての慈善寄付の約10％を占めています。 DAFがどのように機能するか、そしてDAFがあなたに適しているかどうかを確認するために読んでください。

ドナーアドバイズドファンドの仕組み

ドナーアドバイズドファンドは、スポンサー組織と呼ばれる特定の団体との間で設定した個人投資口座のようなもので、選択した慈善団体に寄付します。お金を預けるだけでなく、株式や不動産など、他の種類の資産をDAFに寄付することもできます。

通常の寄付プロセスでは、寄付したい慈善団体を選択してから、小切手またはオンライン寄付で送金することができます。 DAFを使用すると、アカウントにお金を入れ、準備ができたら、数年後であっても、寄付する慈善団体を選択できますが、寄付した金額に対して即座に税額控除が受けられます。基金。プロセスは次のようになります：

1. あなたは一定量の資産をドナーアドバイズドファンドに寄付します。
2. その年の税金から寄付総額を差し引きます。
3. 寄付する慈善団体を決定する間、資金を投資して成長を続けることができます。
4. どの慈善団体が基金からお金を受け取るかを選択し、スポンサー組織があなたの基金から寄付を行います。

ドナーアドバイズドファンドのアカウントは、スポンサー組織によって管理される必要があります。スポンサー組織は、IRSによって501（c）（3）エンティティとして指定されている必要があります。つまり、スポンサー組織は免税であり、いかなる種類のロビー活動にも関与できません。このカテゴリに当てはまる機関はたくさんありますが、スポンサー組織は主に3つのタイプに分類されます。

コミュニティ財団
• 特定の目的への寄付を奨励する単一問題の慈善団体
• DAFの独立したプロバイダーであるか、Fidelity、Vanguard、Schwabなどの国内金融機関に接続できる全国慈善団体とも呼ばれる商業基金プロバイダー

スポンサー組織は、アカウントを開設するために最小限の投資を必要とする場合があります。 DAFの最低寄付額は約5,000ドルですが、多くは25,000ドルからです。場合によっては、最小投資要件がないことがあります。スポンサー組織によって異なります。

基金を開設したら、慈善寄付は特定の金額である必要はありません。スポンサー組織に推薦するだけで、選択した組織がIRSの公的慈善団体として適格である限り、資金が分配されます。 。

潜在的なDAFとそのスポンサー組織を注意深く調査することが重要です。選択できる慈善団体の数を制限するものもあり、ほとんどの場合、管理費と投資費を請求します。これらの料金の実際の金額（通常は定額料金またはファンドの総資産の割合として請求されます）は、スポンサー組織によって異なります。

ドナーアドバイズドファンドへの寄付方法

ドナーアドバイズドファンドに寄付するには、最初に行う必要があるのは、選択したスポンサー組織によって管理されているアカウントを設定することです。 DAFスポンサー組織を見つけて比較するには、助成金提供者とスポンサー組織の検索可能なデータベースであるFoundationDirectoryOnlineを使用できます。スポンサー組織を比較するときは、次の質問を考慮してください。

• 作成して維持する必要のある最低寄付要件または口座残高はありますか？
• アカウントに関連する料金と支払いスケジュールはどのようになっていますか？
• どのような種類の投資オプションがありますか？
• どのような種類のドナーサービスと教育が利用できますか？
• スポンサーはあなたの寄付の推奨事項にどの程度忠実ですか？
• ファンドに不満を感じた場合、アカウントを別の組織に移管することはできますか？

基金を決定して口座を開設したら、スポンサー組織の具体的な寄付の指示に従います。寄付は、現金、株式、債券、投資信託、さらには暗号通貨など、さまざまな形で行うことができます。アートワークや不動産などの物理的な贈り物を寄付することもできます。多くのスポンサーはあなたに代わってこのような資産を清算することができるので、取引からのお金はあなたが選んだ慈善団体を支援するために使われることができます。

より複雑な資産（土地など）は別として、通常、慈善団体を選択し、スポンサー組織のWebポータルを通じてオンラインで寄付することができます。一部のスポンサー組織では、時間の経過とともに資金が増える可能性のある一般基金に寄付することもできます。

知っておくべき重要なことの1つは、寄付は返金不可であるため、寄付するとお金を取り戻すことはできないということです。

DAFのスポンサー組織に寄付する場合は、慈善税控除の権利を請求することができます。慈善団体が実際にお金を受け取るまで待つ必要はありません。後で慈善団体を選択しなくても、通常は寄付の税額控除をすぐに請求できます。

従来の投資と同様に、さまざまなファンドがさまざまなタイプの投資戦略を提供します。

• 簡素化された投資： これは、1つの場所にさまざまな種類の投資がある資産のプールです。これは、さまざまな種類の投資にお金を分散させると、リスクが軽減されるため便利です。
• カスタマイズされた投資： 一部の人々は彼らの投資をもっとコントロールしたいと思っています。カスタマイズ可能な投資戦略により、特定の目標を達成するために、さまざまなプールや資産クラス（インデックスファンドやアクティブファンドなど）を組み合わせて組み合わせることができます。
• 持続可能な投資： これらのプールは、環境、社会、ガバナンスの基準を考慮したオプションを提供します。

あなたがファイナンシャルアドバイザーを持っているなら、投資戦略があなたにとって理にかなっていることについて彼らに話してください。アドバイザーがいない場合、これらのプールの多くには、ターゲットの割り当てのバランスを保つことを保証するプロのマネージャーがいます。

ドナーアドバイズドファンドのメリットは何ですか？

ドナーアドバイズドファンドの開設には多くのメリットがあります。それらには以下が含まれます：

• 即時の税額控除： 慈善団体が寄付を受け取る前でも、税額控除を受けることができます。また、資産はDAFのスポンサー組織に属しているため、成長に対して課税されることはありません。
• キャピタルゲイン税の回避： 株式などの上場証券を1年間保有した後、DAFに寄付する場合、その評価に対してキャピタルゲイン税を支払う必要はありません。
• 低コスト： 立ち上げ費用はありませんが、民間財団には多額の法定費用が含まれていることがよくあります。継続的な管理費も民間財団よりも大幅に低くなっています。
• 不動産計画： DAFは寄付された資金に変えられ、今後何年にもわたって永続的な遺産を生み出すことができます。
• 匿名性： 財団とは異なり、助成金は匿名で行うことができ、寄付者の名前は一般に公開されません。

結論

ドナーアドバイズドファンドは、税制上の優遇措置を享受しながら、還元することを可能にします。複数の投資戦略があるため、DAFは、時間の経過とともに慈善寄付を多様化したい人に最適です。

ただし、寄付する前に、自分の経済的健康状態に注意を払っていることを確認してください。請求書を常に最新の状態に保つことは、信用を築き、ローンや保険の低金利の対象となる可能性を高めるのに役立ちます。これにより、より多くの現金をチャリティーに提供できるようになります。 Experianで無料で実行できるクレジットレポートとクレジットスコアを監視して、最新情報を入手してください。