Roth IRAは、従来のIRAとは一線を画す、いくつかのユニークで便利な特性を備えた個人年金口座です。たとえば、特定の要件を満たしている限り、退職時に引き出すお金に税金を支払うことはありません。多くの場合、Roth IRAは、キャリアの早い段階で、または将来さらに稼ぐことを期待している人にとって、賢明な退職貯蓄オプションです。 Roth IRAは、十分な退職貯蓄がない人にも最適です。

ただし、Roth IRAを検討する際に考慮すべき要素は他にもあります。たとえば、1年間に一定額を超える収入を得た場合、寄付することはできません。 Roth IRAを開くために知っておくべきことは次のとおりです。これは、誰に最適で、準備ができたら貢献する方法です。

ロスIRAの仕組み

Roth IRAは一種の投資口座です。つまり、あなたが寄付するお金は、株式、投資信託、上場投資信託、またはその他の手段に投資されます。投資収益は、市場が成長するにつれて成長するか、市場が縮小するにつれて縮小します。 （アカウントには、現金や債券など、同じ成長の可能性がないリスクの低い選択肢を含めることもできます。）

アカウントをホストする銀行、信用組合、または証券会社でRoth IRAを開き、投資の種類を選択します。一部のRothIRAプロバイダーは、年齢とリスク許容度に基づいて投資を選択するのに役立ちます。たとえば、以前に株式市場で浮き沈みを乗り切る時間があった若い投資家の場合は、株式への投資を増やすことをお勧めします。引退。

ロスIRAの貢献と収入の制限

Roth IRAには多くの利点がありますが、このタイプのアカウントで節約できる金額には制限があり、特に高収入者は寄付を完全に締め出されます。 2021年の貢献限度額は次のとおりです。

• 最大$6,000（50歳以上の場合は$ 7,000）をRothIRAに入れることができます。これは、401（k）職場の退職金口座で許可されている最大年間拠出額19,500ドルを大幅に下回っています。
• 1年間にRothIRAに寄付する金額は、その年の確定申告で報告する収入（賃金、チップ、その他の報酬）の金額を超えることはできません。

Roth IRAに参加できる人にも制限があり、修正調整総所得（MAGI）に基づいています。ほとんどの人にとって、これは連邦所得税申告書で報告された調整後の総所得に非常に近いものです。これらは、税申告ステータスによる2021年のRothIRA拠出限度額です。

• 独身者、世帯主、または結婚した場合は別々に（そして配偶者とは別に生活して）提出する： 収入が125,000ドル以下の場合、RothIRAに年間最大額を寄付することができます。収益が125,000ドルから140,000ドルの場合、減額されます。年間140,000ドル以上稼ぐ場合はありません。
• 結婚して別々に提出する（そして、1年のどの時点でも配偶者と同居する）： 年間収入が$10,000未満の場合は、Roth IRAに減額された金額を寄付できますが、$10,000を超える場合は寄付できません。
• 既婚の共同申告または資格のある未亡人（er）： あなたが198,000ドル以下を稼ぐならば、あなたはロスIRAに最大年額を寄付することができます。 198,000ドルから208,000ドルの間で稼いだ場合、減額されます。年間208,000ドル以上稼ぐ場合はありません。

Roth IRAと従来のIRAの違いは何ですか？

選択できるIRAには、ロスとトラディショナルの2種類があります。主な違いは、Roth IRAには所得制限があり、従来のIRAでは70½歳からの引き出しが必要であり、退職時に従来のIRAからの引き出しに対して所得税を支払うことです。以下の表で他の違いを調べてください。

Roth IRAのメリットは何ですか？

RothIRAに保存するのが良い考えだと聞いたことがあるかもしれない理由があります。これらのアカウントには、価値のある退職貯蓄オプションとなる多くの特別な利点があります。 RothIRAの主な利点は次のとおりです。

• 税引き後の寄付： Roth IRAでは、アカウントに保存した年の寄付に対して税金を支払います。つまり、確定申告から拠出金を差し引くことはできませんが、資金を引き出すと、Roth IRAが少なくとも5年間開いている限り、そのお金は所得として課税されません。
• 若い稼ぎ手に便利： Roth IRAは、収入と所得税率が後の方よりも低い場合に、キャリアを始めたばかりの人々にとって特に有益です。
• 配偶者または子供に代わってアカウントを開設できます： Roth IRAの所有者には最低資格年齢はありません。そのため、子供が若いうちに行われた寄付は、生涯にわたって途方もなく大きくなる可能性があります。資格を得るには、子供はアルバイトからの賃金やチップなどの収入を得ている必要があります。子供は毎年RothIRAの寄付が行われるために税金を申告しなければならない場合があります。
• アカウントには複数の受取人がいる場合があります： アカウントに複数の受益者を指定できるため、RothIRAを使用して富を相続人に渡すこともできます。受益者は、死亡後にアカウントから必要最小限の分配を受け取る必要がありますが、若い受益者は、より長い期間にわたってより少ない分配を受け取ることができ、アカウントの資金が税制上有利な成長を続けることができます。

ロスIRAを開く方法

Roth IRAは、銀行、信用組合、または証券会社で開くことができます。投資オプションと手数料はプランごとに大きく異なるため、オプションを慎重に検討してください。理想的には、当座預金口座からRothIRAへの自動転送をおそらく月に1回設定します。収入の一定の割合を寄付して、賃金の上昇に応じて簡単に拡大できるようにすると役立つ場合があります。

Roth IRAを購入するときは、次の要素を考慮してください。

• 料金： あなたは口座を開くために何も請求しないロスIRA計画をたくさん見つけることができます。プランの管理手数料または取引ごとの手数料も確認してください。
• 資金管理の程度： ファンド管理オプションは、飾り気のない、日曜大工の割引仲介業者から、専門家（高額の手数料を要求する可能性がある）によって積極的に管理されているアカウントまで、あらゆる範囲を実行します。選択するアカウントの種類が投資のスタイルと一致していることを確認してください。
• 最小開始残高と資金残高： 一部のRothIRAは、通常の拠出額よりも多い可能性のある最低開始保証金を必要とします。 Roth IRAを通じて利用できる投資信託やその他の投資ビークルの中には、最小の資金残高、つまり「バイイン」金額を必要とするものもあります。かなりの資金残高のあるファンドを選択すると、バイインするのに十分な寄付を蓄積するまで、投資収益が遅れる可能性があります。

これらのオプションは混乱を招く可能性がありますが、Roth IRAを提供する機関のスタッフは、プロセスをガイドできるはずです。

ロスIRAの選択

考慮すべき多くの退職貯蓄オプションがあり、あなたはそれらのそれぞれを注意深く見ることによってすでに正しい軌道に乗っています。しかし、Roth IRAの税制上の利点と配布タイミングの柔軟性のおかげで、職場が後援する401（k）に加えてであっても、多くの人にとって賢い選択です。

将来のために貯蓄することを約束することは最も難しい部分かもしれませんが、あなたが若く始めるほど、あなたはあなたの引退のためにより多くを蓄積することができます。引退を優先することを決めたら、お金を脇に置いておくことはすぐにあなたが諦めたくない習慣になるでしょう。