子供のためにロスIRAを開くことは、あなたが思っているよりも簡単です。いくつかの証券会社や銀行で開くことができます。そして、あなたはあなたの子供に代わって投資を管理することができます。この記事では、子供のためにRoth IRAを開くことの利点と、プロセスを開始する方法について説明します。このアカウントを管理するための実践的なガイダンスが必要な場合は、無料のファイナンシャルアドバイザーマッチングツールをチェックして、お住まいの地域の専門家と連携してください。
子供向けのRothIRAは、あなたの名前で使用されるものと同様に機能します。ただし、アカウントを完全に制御し、投資を管理することはできます。お子様が18歳未満である限り、アカウントの管理者を務めることができます。
しかし、あなたの子供はまだ彼または彼女が救うことを奨励するためにいくつかの利益を得る。たとえば、子供のお金は、アカウントに投資されている限り、非課税になります。さらに、59.5歳に達すると、お子様はペナルティなしで引き出しを行うことができます。それにもかかわらず、あなたの子供はいつでも結果なしに彼または彼女の貢献を撤回することができます。
お子様の名前でRothIRAを開くと、アカウントの動作は、自分で開くアカウントとは少し異なります。たとえば、18歳未満のアカウント所有者の年間拠出限度額は、6,000ドルまたは収入の合計のいずれか少ない方です。
では、収入は正確には何ですか？それはあなたの子供がW-2の仕事からベビーシッターや犬の散歩まで作ることができるほぼすべてをカバーしています。ただし、お子さんがRoth IRAに対して行った貢献は、その年の子供が行った貢献を超えることはできません。したがって、子供が2019年に1,000ドルの散歩犬を作った場合、子供ができる最大の寄付は1,000ドルです。
もちろん、あなたはいつでも子供の口座に自分のお金を寄付することができます。ただし、税務上、それは贈り物としてカウントされます。そのため、2019年に子供のロスIRAに15,000ドル以上を寄付した場合は、贈与税の申告が必要になる場合があります。ただし、これは必ずしも贈与税を支払う必要があるという意味ではありません。
最近の税法は、生涯贈与税の除外を1,140万ドルにシフトしました。これは、贈与税を支払う前に他の人に贈ることができる金額です。
Roth IRAは、貯蓄と投資の価値を子供たちに教えながら、子供たちにいくつかの税制上の優遇措置を提供することができます。たとえば、子供は自分の投資が非課税になるのを見ることができます。これにより、退職のための貯蓄の価値に対する早期の関心を育むことができます。
さらに、あなたの子供は、配布にペナルティや所得税を支払うことなく、緊急の場合に彼または彼女の貢献を撤回することができます。
ただし、投資所得税を免税で引き出すには、口座名義人が59.5歳以上である必要があります。また、適格な引き出しを行う前に、アカウントは少なくとも5年間開設されている必要があります。
お子さんが59.5歳に達すると、少なくとも5年間開いている限り、RothIRAからペナルティと非課税の引き出しを行うことができます。それでも、IRSにはいくつかの例外があります。
たとえば、息子や娘は、家の購入にお金が使われた場合、税金の影響を受けることなく、アカウントから最大10,000ドル相当の投資収益を引き出すことができます。したがって、子供が巣を離れるとき、彼は頭金を支払うか、住宅ローンを返済するために彼のロスIRAに頼ることができます。
あなたの子供はまた、資格のある教育費を賄うために、口座から税金を無料で引き出すことができます。これには、授業料、必須の大学費用、クラスへの登録に必要な本などが含まれます。この場合、お子様は早期の撤退に対して10％のペナルティを受けることはありませんが、撤退に対して通常の所得税を支払う必要があります。
より良い解決策は、529大学の貯蓄プランを開くことかもしれません。これらは、退職金制度と非常によく似ています。あなたの投資は非課税になり、あなたの子供はそのお金を使って資格のある教育費を賄うことができます。
お子様の名前でRothIRAを開くことができるかどうかについては、銀行に確認してください。フィデリティやチャールズシュワブのような大規模な投資運用会社も子供向けのロスIRAを提供しています。そして、あなたがそれを開くとき、あなたはいくつかの投資オプションを持っています。あなたは株式、債券、投資信託などであなたの子供のための投資ポートフォリオを構築することができます。または、目標日ファンドに投資することもできます。
これらは専門的に管理された資金であり、子供が最もお金を必要とするときに子供が引退に近づくにつれて、資産配分を自動的にシフトしてリスクを軽減します。
全体として、あなたの子供のためにロスIRAを開くプロセスは約15分かかります。オンラインで設定することもできます。アカウントへの入金を開始するには、社会保障番号と銀行情報が必要です。しかし、ほとんどの証券会社は最小限の投資を必要としません。そのため、お子さんは好きなだけ貯金を始めることができます。
あなたの子供のためにロスIRAを開くことは、あなたの子供ができるだけ早く引退の計画を始めるのを助けるための素晴らしい方法です。さらに、あなたの子供はロスIRAを持つ大人が得るすべての利益を得るでしょう。これには、投資に対する非課税の成長と、退職時の非課税の引き出しが含まれます。
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