あなたがあなた自身のビジネスやギグを始めるためにあなた自身で着手するとき、あなたは自由と柔軟性を支持して構造と仕事の利益をあきらめます。
そして、それはあなたの退職計画と違いはありません。自分のビジネスを所有している人々は、税制上有利な計画とその中の投資の両方の中で、はるかに多くの選択肢を持っています。
これらの退職金口座とプランを自営業者として、またそれぞれに推奨されるサービスプロバイダーをいくつか検討してください。
ほとんどすべてのアメリカ人の成人は、伝統的なIRAまたはRothIRAを開いて貢献することができます。
従来のIRAでは、今年の確定申告で拠出額を差し引くことができます。ただし、すべての複合利益を含む、退職時の引き出しに対して所得税を支払う必要があります。
対照的に、Roth IRAの拠出金については即時の税額控除は受けられませんが、税額控除が適用されます。退職後の引き出しに対して所得税を支払う必要はありません。従来のIRAは、必要な最小配分（RMD）の対象となりますが、RothIRAは対象外であることに注意してください。
従来型およびロスIRAは、いくつかの理由で非常に簡単です。
結局のところ、IRAは、非課税の退職金に投資する方法を探すときに始めるのに簡単な場所です。すべての退職計画口座と同様に、59歳半より前にIRAからお金を引き出すと、IRSは10％の早期撤退ペナルティであなたを襲うことを覚えておいてください。
自分の投資を管理するための従来の証券会社を探している場合は、Fidelity、Vanguard、 TD Ameritrade をお試しください 、またはメリルエッジ。取引に手数料を請求したり、口座を開設するために請求したりすることはありません。
ロボアドバイザーが投資を管理したい場合は、 SoFi Invest をお試しください 、 Ally Invest 、改善 、またはどんぐり 。後者には、より多くの貯蓄とそれを自動的に投資するのに役立つ気の利いた貯蓄自動化機能が付属しています。
私は個人的にチャールズシュワブを使用しています。チャールズシュワブは、従来の証券会社とロボアドバイザーの両方のサービスを無料で提供しています。
これらのサービスやその他の強力な競争相手について詳しくは、この最高のIRAアカウントの内訳をご覧ください。
最適 ：プロの不動産投資家;高度な投資家やトレーダー。
貢献制限 ：2021年と2022年に6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル）。
上級投資家は、必ずしも退職後の貯蓄をインデックスファンドや債券などの上場資産に投資することを望んでいません。彼らは市場を打ち負かすことができると考えており、よく知っている個人資産に投資したいと考えています。
不動産投資家は典型的な例です。私は、日常的に20％、30％、50％以上の収益を上げている不動産投資家を知っています。さらに良いことに、彼らは、株式市場に伴うリスクやボラティリティなしに、これらのリターンを予測どおりに獲得するための専門知識を持っています。
したがって、彼らは専門知識を考慮して、税制上有利な退職金口座に不動産に投資したいと考えています。そして、彼らは自主的なIRAでそうすることができます。
ただし、自己管理型IRAでは、IRS規則に準拠していることを確認するために、カストディアンに支払う必要があります。カストディアンは、多くの場合、1回限りのセットアップ料金、年間保守料金、場合によっては取引料金を請求します。ご想像のとおり、これはすぐに合計できます。
料金はさておき、規制順守と規則は、独自の頭痛の種と官僚的形式主義を追加します。
あなたが確実に市場を打ち負かすことができるような専門知識を持っているなら、自主的なIRAを検討してください。しかし、経験と資本の両方における参入障壁は、平均的な中流階級の投資家にとって価値があるよりも、自己管理型IRAをより厄介なものにします。私自身プロの不動産投資家としても、不動産の強力な既存の税制上の優遇措置を考えると、私は彼らに迷惑をかけません。私は通常のロスIRAに固執します。結局のところ、誰もがいくつかの株を保有する必要があるので、単純なIRAを使用してそれらを保有してみませんか？
最も評判の良い不動産クラウドファンディングプラットフォームの1つは、ファンドライズです。 、そして彼らは、不動産投資のための便利で経験豊富なカストディアンとして、自己管理型のIRAカストディアンであるMillennium TrustCompanyと提携しています。
不動産に投資するための自己管理型IRAを作成するという概念が気に入っても、IRAで直接不動産を購入する準備ができていない場合は、不動産クラウドファンディング投資で株式を購入することを検討できます。 Fundrise以外のオプションには、Streitwise、Diversyfund、GroundFloorなどがあります。
最適 ：従業員のいない自営業者。小さな家族経営;即時の税額控除を探している人。
貢献制限 ：2021年の58,000ドルまたは収入の25％と2022年の収入の61,000ドルまたは25％のいずれか少ない方（50歳以上の成人のキャッチアップ貢献はありません）。
SEP IRAは、Simplified Employee Pension IRAの略で、自営業者および零細企業向けに設計されています。他の個人年金口座と同様に、ほとんどの主要な投資銀行で口座を開設し、好きな証券に投資することができます。
標準のIRAとは異なり、SEPIRAにはRothオプションはありません。寄付は今年の確定申告で税控除の対象となりますが、退職後の引き出しには税金を支払う必要があります。
IRSでは、58,000ドルの上限で、純収入の最大25％を寄付することができます。これにより、利用可能なより柔軟な退職金口座の1つになります。残念ながら、50歳以上の高齢者にとって、SEPIRAは追加のキャッチアップ貢献を許可していません。
ひねり？所有者が自分のために取っておいた貢献率が何であれ、彼らは従業員にも貢献しなければなりません。従業員の一致は必要ありません。実際、従業員は自分のアカウントにまったく貢献できません。
従業員ごとに25％の退職金を支給したい雇用主はほとんどいないため、SEP IRAは、個人事業主または従業員のいない自営業者に最適です。また、雇用主が子供の退職後の世話をするために追加料金を払ってもかまわない一部の家業にも意味があります。
ほとんどの大規模な投資仲介業者はSEPIRAを提供しています。
評判の良い柔軟なオプションとして、Fidelity、Vanguard、またはCharlesSchwabをチェックしてください。 SEP IRAをロボアドバイザーで管理したい場合は、Schwabまたは Betterment を試してください。 。
最適 ：最大100人の従業員を抱える中小企業。
貢献制限 ：2021年に13,500ドル、2022年に14,000ドル（2021年に50歳以上の場合は16,500ドル、2022年に17,000ドル）
SIMPLE IRAは、より複雑で高価な401（k）プランの代替手段を提供します。従業員がいる中小企業には適していますが、従業員が100人以上の企業は使用できません。
雇用主は労働者の口座への寄付を申し出る必要がありますが、所有者が自分の口座に寄付するのとまったく同じ割合ではありません。これは、同じ貢献を必要とするSEPIRAよりも優れています。
雇用主は、次の2つの方法のいずれかで寄付に取り組むことができます。
401（k）を超えるSIMPLE IRAの利点の1つは、誰がそれらを提供するかです。彼らは通常の証券会社で開かれているので、参加者は好きな証券を選ぶことができます。
ただし、401（k）アカウントとは異なり、SIMPLEIRAファンドを開設してから最初の2年以内に標準IRAにロールオーバーすることはできません。
大規模な投資仲介業者の大多数は、シンプルなIRAを提供しています。
これには、Fidelity、Vanguard、TD Ameritrade、CharlesSchwabなどの使い慣れたオプションが含まれます。 改善などの一部のロボアドバイザーもそれらを提供します 。
標準のIRAとは異なり、これらの証券会社の多くはSIMPLEIRAに手数料を請求することに注意してください。コミットする前に、すべての料金を再確認してください。
最適 ：個人事業主および配偶者事業。
貢献制限 ：2021年に58,000ドル、2022年に61,000ドル（2021年に50歳以上の場合は64,500ドル、2022年に67,500ドル）
あなたがあなたのビジネスのために401（k）を開くとき、あなたは雇用者と従業員の両方として貢献することができます。これにより、2021年には従業員側で最大19,500ドル、2022年には最大20,500ドル、つまり収入の最大100％が得られます。
雇用主側では、純利益の最大25％を寄付でき、寄付総額は2021年には58,000ドル、2022年には61,000ドルに制限されます。50歳以上の場合は、キャッチアップ寄付としてさらに$ 6,500を追加できます。同じパーセンテージの制限。
年間拠出限度額が高いため、特にキャッチアップ拠出金を利用できる50歳以上の成人にとって魅力的なオプションです（SEP IRAでは利用できません）。また、SEPIRAやSIMPLEIRAとは異なり、401（k）のRothバージョンを作成することもできます。
ソロ401（k）では、事業主は配偶者を雇うことができ、両方とも上記の最大額まで貢献することができます。これは、カップルが税制上の退職後の貯蓄を最大限に活用するのに役立ちます。
配偶者以外の従業員がいる場合は、単独の401（k）ではなく、ビジネス用の標準の401（k）を開く必要があります。従業員のアカウントに貢献する必要はありませんが、必要に応じて貢献できます。
Solo 401（k）を使用すると、アカウント所有者は任意の資産に投資できます。これには、上場証券と不動産などの「オルタナティブ」投資の両方が含まれます。従業員とのビジネスのためにフルサービスの401（k）カストディアン口座を開設する場合、通常、選択できる投資オプションの数は限られています。
フィデリティ、ヴァンガード、TDアメリトレード、メリルエッジ、チャールズシュワブなど、上記で概説したほとんどの有名な証券会社でソロ401（k）を開くことができます。他の種類のアカウントと同様に、Bettermentはソロ401（k）にも優れたロボアドバイザーサービスを提供します。ほとんどの場合、何らかの手数料がかかるため、アカウントを作成する前にブローカーを比較してください。
それらのブローカーのいくつかはまた、従業員とのビジネスのための完全な401（k）プランを提供しています。 Schwab、Merrill Edge、Fidelity、およびT. Rowe Priceはすべて、強力な401（k）サービスを提供しています。給与処理会社のADPも優れたプランを提供しています。
最適 ：確立されたビジネスを持ち、従業員がいない高収入者。
貢献制限 ：年齢、収入、予想される定年によって異なります。
ここ数十年で退職が変化した最も文書化された明白な方法の1つは、年金の減少です。ただし、本当に必要な場合は、独自に作成することもできます。
独自の年金を作成することで、他の計画が課す厳しい制限なしに貢献することができます。平均余命のデータに基づいて拠出額に上限がありますが、毎年6桁の数字を免税で計画に拠出することができます。 IRSは、退職時に年金の支払いに課税します—Rothに相当するものはありません。
このような大規模な拠出を計画している場合にのみ、確定給付制度を設定することは理にかなっています。これらの計画には、高額なセットアップとメンテナンスの料金に加えて、規制や事務処理の問題が伴います。
あなたがソロプレナーであるか、家業を営んでいる場合にのみ、これらを設定したいと思います。一般的に言って、あなたはあなたの従業員のためにも年金に資金を提供しなければなりません。配偶者や子供を雇用している場合はそれは理にかなっていますが、中小企業の経営者としては、おそらくレジ係の年金の支払いをしたくないでしょう。
他のリタイアメントプランと同様に、59歳半までにお金を引き出すことはできません。そうしないと、10％のペナルティと税金がかかります。
上記の他のオプションとは異なり、中小企業向けに確定給付制度を提供している投資ブローカーはほとんどありません。
チャールズシュワブの個人確定給付制度は例外です。彼らは$ 2,250の1回限りのセットアップ料金に加えて、1人の参加者のプランの$ 1,750から始まる年会費を請求します。従業員がいる場合は、さらに支払う準備をしてください。
Schwabは、少なくとも5年間、年間90,000ドル未満の寄付を計画している場合は、1つを設定しないことをお勧めします。あなたが莫大な収入を稼ぎ、あなたの貢献と税金の節約を最大にしたい場合にのみ、確定給付制度を検討してください。
自営業は、W2の従業員よりも、税制上有利な退職金口座を選択する際の柔軟性が高くなります。しかし、自営業者は、雇用主の貢献を一致させることのメリットを享受していません。彼らは自分たちの口座に完全に自分たちで資金を提供しなければなりません。
あなたの理想的な計画はあなたの収入とあなたのビジネスの規模に依存します。あなたとあなたのビジネスのための最良の計画について話し合うためにあなたの会計士またはファイナンシャルアドバイザーと話してください。両方の税金を最大限に節約するために、配偶者を計画に追加する可能性についても必ず尋ねてください。