ほとんどのカップルは、引退について話し、仕事がなくなったときに一緒に行う素晴らしいことを楽しみにしています。

他の人より早く会話を始める人もいますが、彼らが賢い場合は、50代または60代前半に達するまでに、夫婦は、退職後のライフスタイルに支払うのに十分な収入を提供する堅実な財政計画を作成します。両方とも夢見てきました。

残念ながら、彼らがその計画を立てるとき、多くのカップルは、一方の配偶者が亡くなり、もう一方の配偶者が一人にされたときに、ネットベースで彼らの財政がどのようになるかについて話すことを避けたり忘れたりします。

未亡人への移行を含まない退職金制度は、単に不完全です。そして、それは簡単かつ迅速に軌道に乗ることができませんでした。

どうして？そもそも、配偶者が合格すると、夫婦の2つの社会保障チェックのうち小さい方が自動的に消えます。たとえば、一方の配偶者が月に$ 1,700を受け取り、もう一方の配偶者が$ 2,100を受け取った場合、生き残った配偶者は$ 2,100しか受け取りません。その追加の月額1,700ドルの小切手は消えます。

その失われた金額を補う別の収入源がない場合、生存者は、カップルがかつて持っていた夢のいくつかを縮小したり、あきらめたりする必要があるかもしれません。

また、代替収入が税金繰延投資からのものである場合、それは別の問題、つまりより大きな税金請求につながる可能性があります。

生き残った配偶者が所得税申告書の単一申告者に移行すると、多くの場合、所得税の支払いが増えることになります。これは、「サバイバートラップ」または「未亡人のペナルティ」と呼ばれることもあります。そしてそれはこのように機能します：

単一申告者は、共同申告者よりも所得税申告の標準控除額が少なくなります。 （2020年の場合、標準控除額は共同申告者が24,800ドルであるのに対し、単一申告者は12,400ドルです。65歳以上の共同申告者はさらに2,600ドルの控除を受けますが、65歳以上の単一申告者は1,650ドル多くなります。）課税所得が同額または同程度の場合、生き残った配偶者がより高い税率で上陸し、より高い税率を支払う可能性が高くなります。

したがって、たとえば、夫婦として12％の税率で80,000ドルの課税所得を共同で申告した納税者は、同じ課税所得の単一申告者として22％に税率が上がる可能性があります。その違いにより、4月15日に数千ドルの費用がかかる可能性があります。

傷害に侮辱を加えるために、高収入の退職者はまた、社会保障にさらに税金を払い、メディケアに追加料金を支払い、そしておそらく、配偶者の死の前には受けられなかったであろう純投資収入に追加税を支払うことになる可能性があります、これらの税金のしきい値はシングルファイラーの方が低いためです。

「未亡人のペナルティ」や、生き残った配偶者がしばしば遭遇するその他の経済的問題を回避するために、カップルは何ができるでしょうか。考慮すべきいくつかの手順は次のとおりです。

1. 夫婦にとって社会保障給付がどのように機能するかを理解します。 生き残った配偶者が受ける利益を最大化するのに役立つ主張戦略を最大限に活用してください。
2. 一方または両方の配偶者が雇用主年金を受け取る場合は、その給付を最大化する方法も検討してください 。プラン管理者に利用可能な各支払いオプションについて尋ね、さまざまなシナリオを実行して、各オプションが生き残った配偶者にどのように影響するかを判断します。
3. 税金を繰り延べた退職金口座（401（k）、従来のIRAなど）からRothIRAにお金を変換することを検討してください。 より高い税率に忍び寄るのを避けるために、一連の部分的な変換を数年の期間にわたって行うことができます。お金がロス口座にある場合、生き残った配偶者は、必要な引き出しに税金を支払うことや、72歳で必要最小限の分配を行う必要があることを心配する必要はありません。
4. 一人暮らしの準備をします。 相続する可能性のある保険証券または口座について、受取人の指定が正しいことを確認してください。両方の配偶者は、重要な書類がどこに保管されているか、アクセスに必要なアカウント番号とパスワードを知っている必要があります。また、両方の配偶者の名前は、光熱費、借金、役職などに記載されている必要があります。
5. 借金を負担にしないでください。 生き残った配偶者に経済的負担をかける可能性のある債務（クレジットカード口座、住宅ローン、その他のローン）を返済するようにしてください。
6. 生命保険契約の購入またはアップグレードを検討してください。 ほとんどの生命保険の支払いは非課税であるため、生き残った配偶者はそのお金を収入の代替に使用し、未亡人の罰金を回避することができます。
7. 計画を立てます。 そして、両方の配偶者が経済的な意思決定に参加していることを確認してください。

配偶者を失うことはあなたの財政を心配する必要なしに十分に難しいです。次に何が起こるかについて計画を立てることは、生存者が快適なライフスタイルを維持するのを助ける上で大きな違いを生む可能性があります。社会保障、退職後の税金、レガシー計画、その他の退職関連の問題に精通しているファイナンシャルアドバイザーは、未亡人によくある多くの心配からあなたやあなたの配偶者を救うことができます。

KimFranke-Folstadがこの記事に寄稿しました。