あなたが特定の年齢であるならば、あなたはアドバイスに精通しています：あなたがそれに伴う税控除を楽しむことができるように家を買う。

多くのアメリカ人はまだこの理論に同意しています。実際、最近のLendingTreeの調査では、回答者の26％が、追加の「税額控除」にアクセスしたいので、賃貸するよりも所有したいと答えています。

しかし、何百万人ものアメリカ人にとって、これらの税額控除は今や蜃気楼になっています。なぜなら、彼らはもはや多くの利益を提供していないからです。

住宅ローンの利息は項目別の控除です。つまり、一律の金額である標準的な控除を受けるのではなく、すべての税額控除を項目別の場合にのみ請求できます。連邦所得税申告書を提出するときは、どちらかを選択する必要があります。

2017年の減税および雇用法は、2025年まで個人の連邦所得税法の多くを見直しましたが、一時的に多くの納税者が控除項目を項目化するインセンティブを取り除いています。

連邦税法は、標準控除を以前よりもはるかに寛大にすることによってそれを行いました。実際、控除額はほぼ2倍になりました。

税制改革の前に、何百万もの住宅所有者は、住宅ローンの利息の両方を帳消しにすることができたという理由で、部分的に項目化することを選択しました。

現在、多くの納税者は、明細化するのではなく、標準的な控除を受けるほうがよいでしょう。

その結果、以前は明細化していた何百万人もの人々が現在、標準的な控除を受けています。これは、住宅ローンの利息を帳消しにすることができない場合でも、経済的に有利であるため、つまり、標準的な控除を受けることで、より多くの税金還付またはより少ない税額を受け取るためです。

IRSのデータによると、2017年の課税年度では、約3,370万件の確定申告で住宅ローンの利子控除が請求されました。新しい税法が適用された最初の年である2018年には、この控除が含まれるのは約1,390万件の収益のみでした。

2017年の税法では、控除できる住宅ローンの利息の額も減額されました。現在、2017年12月15日以降に引き出された住宅ローンの債務の最初の750,000ドル（個別に結婚した場合は375,000ドル）の住宅ローンの利子のみを控除できます。

これは、2017年12月16日より前に発生した債務から住宅ローンの利息を差し引いた場合の100万ドル（結婚して個別に提出した場合は50万ドル）から減少しています。

これはすべて、家を所有することで追加の税額控除がもたらされることを心から想像している多くの賃貸人が、自分自身を欺いている可能性があることを意味します。住宅所有者には他にも控除がありますが（「住宅所有者のための8つの連邦所得税控除」を参照）、必ずしも賃貸よりも所有することを正当化するものはありません。

もちろん、税額控除をはるかに超える家を所有する正当な理由はたくさんあります。実際、最近の歴史は、人々が家を買うことを奨励するために税制上の優遇措置が必要であるという神話を払拭したようです。

全米リアルター協会は、税制改革法案が可決される前に、住宅ローンの利子控除がその輝きを失うと、全国の住宅価格は10％から21％に下がると予測していました。

代わりに、住宅価格は現在、全国の多くの市場で記録的な高水準にあります。

どうやら、アメリカ人は家を所有することは多くの特典を提供することを認識しています。しかし、何百万もの住宅所有者にとって、より小さな税法案はもはや利益の中にはありません。