子供は高いです。
USDAの最新の数値によると、17歳までの子供を育てるには、平均的な家族の費用が毎年$ 12,350から$ 13,900の間です。これには、住宅、育児、教育、輸送、医療、衣類などの費用が含まれます。 。
合計で222,000ドルを超えます。
キッカー？これには大学は含まれません。あなたの子供が州外の学校に通う場合、それは単独で数十万ドルになる可能性があります。
運が良かったです。
米国税法は、税額控除を通じてこれらの費用の一部を支援します。
税額控除は、税額控除よりも価値があります。税額控除は課税所得を減らすので、実際の節税額は税額によって異なります。一方、税額控除は、あなたが借りている金額のドル対ドルの削減です。さらに良いことに、一部の税額控除は払い戻し可能です。つまり、源泉徴収または推定支払いを通じて支払った税金を超えてお金を取り戻すことができます
両親が知っておく必要のある税額控除は次のとおりです。
児童税額控除は、17歳未満の扶養されている子供1人につき最大2,000ドルの価値があり、少なくとも半年はあなたと同居しており、社会保障番号があります。
ただし、高所得納税者は利用できません。児童税額控除は、修正調整総所得（MAGI）が$ 200,000を超えると、単一納税者に対して段階的に廃止され始めます。夫婦の場合、段階的廃止は40万ドルを超えるMAGIから始まります。
児童税額控除の場合、MAGIは基本的にAGI（フォーム1040の8b行目）であり、課税所得から除外することが許可された外国の所得が追加されます。
段階的廃止とは、しきい値を超える収入が1,000ドルになるごとに、利用可能な児童税額控除が50ドル減額されることを意味します。 MAGIがシングルファイラーの場合は$ 240,000に達するか、共同でファイリングする夫婦の場合は$ 440,000に達すると、クレジットは完全に段階的に廃止されます。 IRSのワークシートは、利用可能なクレジットを計算するのに役立ちます。
利用可能なクレジットが納税義務の合計を超える場合は、最大$ 1,400のクレジットが返金されます。返金可能な部分は、追加の児童税額控除とも呼ばれます。
17歳以上であるか、社会保障番号を持っていないために児童税額控除の対象とならない扶養家族がいる場合でも、他の扶養家族の控除を請求できる場合があります。
>このクレジットは、適格な扶養家族1人あたり最大500ドルの価値がありますが、児童税額控除と同じMAGI制限があります。
チャイルドアンドディペンデントケアクレジットは、あなたが仕事をしているとき、または積極的に仕事を探しているときの育児の費用を相殺するのに役立ちます。
1人の子供の世話をした場合、クレジットの計算にこれらの費用の最大3,000ドルを使用します。 2人以上の子供の世話をした場合、最大6,000ドルの費用を使用します。
これらの費用にパーセンテージを掛けてクレジットを計算します。使用する割合は、AGIによって異なります。 35％の最大パーセンテージは、AGIが15,000ドル以下の人だけが利用できます。そこから、AGIが増加するにつれて、使用可能なパーセンテージは減少します。
幸いなことに、クレジットが完全に消えることはありません。 AGIが43,000ドルを超える納税者は、対象となる医療費の20％を請求できます。
このクレジットは働く家族を助けるため、IRSの規則では、クレジットを請求するために「収入を稼ぐ」必要がありました。収入には、賃金、給与、チップ、自営業からの収入が含まれます。唯一の収入が退職手当または障害手当、失業補償、または投資収入からのものである場合、クレジットを請求することはできません。
IRS Publication 503には、子供および扶養控除の資格と計算に関する詳細が記載されています。
アメリカ機会税額控除（AOTC）は、大学の費用を支払う親にとって、子供1人あたり年間最大2,500ドルの価値があります。
児童税額控除と同様に、これは部分的に払い戻し可能なクレジットであるため、税金の請求額がゼロになった場合、残りのクレジットの最大$ 1,000を返金することができます。
AOTCは、学生の高等教育の最初の4年間のみ利用可能であり、学生は少なくとも半分の時間登録する必要があります。
完全なアメリカ機会税額控除の対象となるには、MAGIが$ 80,000以下（共同で結婚した場合は$ 160,000）である必要があります。 MAGIが80,000ドルから90,000ドルの単一納税者、およびMAGIが160,000ドルから180,000ドルの既婚納税者の場合、クレジットは段階的に廃止されます。これらの上限を超えるMAGIを持つ親にはクレジットはありません。
生涯学習クレジットは、授業料、料金、必要な本や備品など、子供の大学教育の費用を賄うのに役立つ親が利用できるもう1つの税額控除です。 1回の返品につき最大2,000ドルの価値がありますが、クレジットの一部は返金されません。
AOTCとは異なり、生涯学習クレジットを無制限に申請でき、学生は学位プログラムに取り組んだり、少なくとも半分の時間登録したりする必要はありません。
生涯学習クレジットは、MAGIが独身の場合は57,000ドル、結婚して共同で提出する場合は114,000ドルに達すると、段階的に廃止され始めます。 MAGIがシングルファイラーの場合は67,000ドル、夫婦の場合は134,000ドルを超えると、クレジットは利用できなくなります。
AOTCと生涯学習センターの詳細については、IRS Publication970をご覧ください。
養子縁組クレジットは、適格な子供を養子縁組するために支払われる費用として最大$ 13,810の価値があります。対象となる費用は次のとおりです。
養子縁組クレジットは返金されませんが、納税義務がゼロになった場合は、未使用のクレジットを最大5年間繰り越すことができます。
養子縁組のクレジットを請求できるのは、資格のある子供の養子縁組を確定した年のみです。したがって、2019年に費用が発生したが、2020年まで養子縁組を完了しなかった場合は、2019年に支払われた費用を使用して、2020年の確定申告で養子縁組クレジットを請求できます。
MAGIが207,140ドルから247,140ドルの間の納税者の場合、クレジットは段階的に廃止されます。また、配偶者の子供を養子縁組するための費用を支払った場合、養子縁組のクレジットを請求することはできません。
勤労所得税額控除（EITC）は、親だけが利用できるわけではありませんが、子供がいる納税者はより多くの控除を受けることができます。
2019年の確定申告の場合、最大クレジット額は次のとおりです。
また、払い戻し可能なクレジットであるため、利用可能なクレジットが納税義務よりも大きい場合に払い戻しを行うことができます。
EITCは、働く納税者のみが利用できます。したがって、子供扶養控除のように、資格を得るには収入を得ている必要があります。
このクレジットは低所得および中所得の納税者にも限定されているため、クレジットを請求するには、AGIが次の金額を下回っている必要があります。
EITCを請求するためのいくつかのルールがあります。たとえば、申告書に記載されているすべての人が社会保障番号を持っている必要があります。あなたの申告ステータスが個別に結婚申告している場合は、その番号を請求することはできません。また、年間の投資収入は3,600ドル以上にすることはできません。
EITCを利用できるかどうかわからない場合は、IRSにEITCアシスタントツールがあり、クレジットの資格があるかどうかを判断し、請求できる金額を見積もることができます。
家族が雇用主が提供する健康保険にアクセスできない場合、あなたは健康保険マーケットプレイスを通じて保険に加入した数百万人の1人である可能性があります。
プレミアム税額控除は、個人や家族が市場で購入した保険に加入できるようにするための払い戻し可能なクレジットです。
このクレジットは、収入レベルに応じて、健康保険の補償範囲の費用を家族の世帯収入の2％から9.6％に制限するように設計されています。したがって、資格を得る金額は、世帯収入、世帯の規模、家族の年齢、および居住する郡によって異なります。
プレミアム税額控除の対象となるには、世帯収入が家族規模の連邦貧困ラインの400％を超えてはなりません。 2019年の貧困ガイドラインはここにあります。
マーケットプレイスを通じて健康保険プランに加入すると、システムは前払いの資格があるかどうかを判断します。前払いは、自己負担保険料を下げるために、あなたに代わって保険会社に直接支払われます。プレミアム税額控除の前払いを受け取った場合、または納税申告書でそれを請求する予定の場合は、申告書にフォーム8962を提出する必要があります。
子育てには費用がかかりますが、上記の税額控除により、確定申告で数百ドル、場合によっては数千ドルも節約できます。それはあなたがあなたの家と家族を財政的に支援するのを助けるのに大いに役立つことができます。