従業員を退職すると、401(k) の多くの側面が変化します。退職後は、退職後の巣について多くの重要な決定を下す必要があります。 401(k) に 110 万ドルがある場合は、退職後の貯蓄を口座に残すか、従来の IRA にロールオーバーするか、Roth IRA に変換するかを選択できます。すべてを一括で引き出し、税金を支払い、通常の証券口座に投資することもできます。これらのオプションにはそれぞれ、財務上および税金上の考慮事項があり、多かれ少なかれ、特定の状況に適している可能性があります。あなたの年齢、資産、収入、投資スタイルによって、選択する戦略が決まります。

退職計画の作成にサポートが必要な場合は、ファイナンシャル アドバイザーに相談して、目標、収入源、貯蓄のオプションを検討してください。 .

退職後の 401(k) プランの戦略

雇用主を退職するときは、401(k) の貯蓄をどのように管理するかを決める必要があります。資金を現在のプランに維持したり、従来の IRA に移動したり、Roth IRA に変換したりできる場合があります。

それぞれの選択肢には、独自の税金処理、投資オプション、出金ルールがあります。退職する前にこれらの違いを理解しておけば、財務目標、収入ニーズ、全体的な税務状況に合ったアプローチを選択できるようになります。

雇用主を退職した後も 401(k) を保持する

退職またはその他の理由で雇用主を退職すると、その雇用主の 401(k) プランに拠出することができなくなります。ただし、通常はアカウントに既存の残高を維持し、投資資金を税金を繰り延べて増やし続けることができます。

たとえば、60 歳で 401(k) に 110 万ドルを保有し、67 歳で退職する予定だとします。口座の年間平均収益率が 7% であれば、将来の価値は複利成長式を使用して計算できます。

• FV =PV × (1+r)n

この例の場合、式の入力は次のとおりです。

• PV =1,100,000 ドル (現在の残高)
• r =0.07 (年間収益率)
• ん =7 (退職までの年数)

段階的な計算は次のとおりです。

ステップ 1 :

• コンピューティング成長率: (1+r)n =(1.07)7 =1.605781

ステップ 2 :

• 現在価値を掛ける: FV =1,100,000 × 1.605781 =1,766,359 ドル

したがって、年間 7% の一貫した収益と追加拠出がない場合、67 歳までに口座は約 1,766,360 ドルに増加する可能性があります。

もちろん、何も変更しないのが最も簡単な方法です。そして、110 万ドルの扱いに満足しているのであれば、それは適切かもしれません。ただし、このオプションを選択する前に、マネージャーのパフォーマンス、手数料、投資の選択肢を検討し、それらがあなたの目標やニーズに適合するかどうかを確認してください。

雇用主を退職した後の 401(k) から IRA への移行

401(k) プランが将来的に適切ではないと思われる場合は、そのお金で他のことをすることを選択できます。たとえば、全額を一括で引き出して、通常の証券口座を通じて投資することができます。これにより、投資を選択する際の柔軟性が大幅に高まりますが、引き出した資金に対して通常の収入と同様に所得税を支払う必要があります。

税金の請求額は多額になるだろう。たとえば、通常の課税所得が 100,000 ドルである場合、1 年間に 110 万ドル全額を引き出すと、課税対象所得の合計は 1,200,000 ドル (引き出し額 1,100,000 ドル + 通常の収入 100,000 ドル) に増加します。 2025 年の単一申告者の場合、その額は 37% の限界所得税区分に該当します。

税率 課税所得範囲 税金の計算 税額 10%$0 – $11,925$11,925 × 0.10$1,192.5012%$11,925 – $48,475($48,475 − $11,925) × 0.12$4,386.0022%$48,475 – $103,350($103,350 − $48,475) × 0.22$12,072.5024%$103,350 – $197,300($197,300 − $103,350) × 0.24$22,548.0032%$197,300 – $250,525($250,525 − $197,300) × 0.32$17,032.0035%$250,525 – $626,350($626,350 − $250,525) × 0.35$131,538.7537%$626,350 – $1,200,000($1,200,000 − $626,350) × 0.37$212,250.50

合計連邦所得税: $1,192.50 + $4,386.00 + $12,072.50 + $22,548.00 + $17,032.00 + $131,538.75 + $212,250.50 =$401,020.25

1 年に 110 万ドル全額を引き出した場合、推定連邦税額は 1,200,000 ドルの課税所得に対して 401,020.25 ドルとなります。

代わりにロールオーバーまたは Roth 変換を行う

もう1つのオプションはIRAロールオーバーで、110万ドルを新規または既存の従来型IRAに移管します。この戦略の潜在的な利点の 1 つは、401(k) とは異なり、ロールオーバー自体の税金を繰り延べることができますが、退職後の新しい IRA 拠出には勤労所得が必要であることです。直接ロールオーバーを行うと、税金をすぐに支払う必要がなくなります。 IRA から引き出された資金には後で税金を支払う義務がありますが、この方法を使用すると、IRA で非課税で資金を増やし続けることができます。また、退職後の所得税が低い場合は、税金も節約できる可能性があります。

401(k) に残しておいても、従来の IRA にロールオーバーしても、最終的にはお金を引き出す必要があることに注意してください。 401(k) と IRA は両方とも、必要最小限の分配 (RMD) の対象となります。これらは、73 歳になった後に開始される課税対象で強制的な引き出しです。RMD は退職後の貯蓄を引き出す際の柔軟性を制限しており、RMD 開始時により高い税金層に属していた場合は、より多くの税金を支払うことになる可能性があります。 RMD 収入は、メディケア保険料や社会保障給付金の課税にも影響を与える可能性があります。

代わりに、Roth 変換を実行して、401(k) 資金を新しい Roth IRA に転送することを選択することもできます。 Roth 口座は RMD 規則の対象ではなく、出金は非課税です。ただし、Roth 変換を行うと、変換した年に所得税が発生します。利点は、将来の適格引き出しが非課税であることです。退職後により高い税金がかかると予想される場合、この戦略は経済的に合理的です。ただし、できれば 401(k) から来たものではない資金で、今支払うべき税金を支払う備えをしておく必要があります。

退職金口座のロールオーバーと Roth の変換は、税金、引き出し、退職所得の柔軟性に長期的な影響を与える可能性があります。 SmartAsset の退職計算ツールを使用して、さまざまなアカウント戦略が将来の財務にどのような影響を与えるかを見積もってください。

退職金計算ツール

退職後の貯蓄目標を達成できる軌道に乗っているかどうかを計算します。

この電卓について

退職後に必要な貯蓄額を見積もるには、まず退職後に支出が予想される金額を計算します。これには、自分のライフスタイルの好みに基づいて必要な収入を見積もり、退職後に過ごす可能性のある年数を考慮することが含まれます。デフォルトでは寿命を 95 と想定していますが、計算が完了した後で調整できます。

お客様の退職後のニーズ全体をより明確に把握したら、当社のモデルを使用してお客様の既存および将来のリソースを評価します。これには、社会保障からの退職所得の見積もりや、現在の退職計画、年金、その他の口座の影響が含まれます。追加の入力と包括的な退職計画については、完全な退職計算ツールをご覧ください。

仮定

寿命: 私たちはあなたが 95 歳まで生きると仮定します。配偶者の年齢に関係なく、分析はそこで終了します。

退職金口座: 将来の貯蓄額をさまざまな退職金口座に自動的に最適に分配します。退職金口座に対する IRS の拠出限度額はインフレに伴って増加すると想定しています。

社会保障: 当社は、記載されている年収を使用し、退職前 35 年間働いて社会保障税を支払ったと仮定して、あなたの社会保障収入を推定します。私たちの見積もりは、早期退職に対する罰金や社会保障給付金の請求を遅らせた場合の控除に敏感です。

節約効果: 貯蓄の収益率は、退職前か退職後か、また投資口座と普通預金口座の区別による口座の種類によって異なると想定しています。この仮定は市場のボラティリティや投資損失を考慮しておらず、長期にわたるプラスの成長を前提としています。すべての投資には、元本の損失の可能性を含むリスクが伴います。

SmartAsset.com は、法的アドバイス、税務上のアドバイス、会計上のアドバイス、財務上のアドバイスを提供することを目的としたものではありません（米国の規制機関に登録または受託者として認定された第三者のアドバイザー（「アドバイザー」）をユーザーに紹介する場合を除きます）。記事、意見、ツールは一般的な情報のみを目的としており、特定の個人に対して特定のアドバイスや推奨を提供することを目的としたものではありません。退職金計算ツールは、考慮すべきさまざまな潜在的なシナリオを示すことを目的としており、誰かの経済状況に対して最終的な答えを提供することを目的としたものではありません。ご自身の状況については、会計士、税務、法律、または財務アドバイザーに相談することを常にお勧めします。

これは、有価証券や利息の売買を提案するものではありません。すべての投資には元本の損失を含むリスクが伴います。アドバイザーと協力すると、手数料の支払い（収益が減少する）などの潜在的なマイナス面が生じる可能性があります。過去のパフォーマンスは将来の結果を保証するものではありません。アドバイザーと協力することでプラスの利益が得られるという保証はありません。受託者責任の存在は、潜在的な利益相反の発生を防ぐものではありません。

どのオプションを選択する必要がありますか?

401(k) ファンドを IRA に移行することは、より柔軟な対応と監視を求める投資家にとって魅力的です。 IRA は通常、雇用主プランよりも個別株、債券、投資信託、ETF など幅広い投資の選択肢を提供します。また、複数の古い 401(k) を 1 つのアカウントに統合して、追跡、配分、税金の報告を簡素化することもできます。

110 万ドルの退職資産を直接管理すると決めた場合、投資戦略は成長と収入創出のバランスをとる必要があります。退職後であっても、ポートフォリオの一部は、インフレを相殺し、貯蓄の寿命を延ばすために、長期的な価値の向上を目指して投資され続ける可能性があります。同時に、割り当ての一部を生活費として安定したキャッシュ フローを生み出すことに充てることもできます。

高配当株、債券ラダー、年金、分散型インデックスファンドのいずれを使用するかにかかわらず、どのアプローチを選択するかは、リスク許容度、引き出しのニーズ、期間によって異なります。成長資産と収益資産を組み合わせた投資計画は、市場リスクや長寿リスクを管理しながら、退職後のライフスタイルを維持するのに役立ちます。

最終行

退職後に 110 万ドルの 401(k) をどうするかを決めるには計画が必要です。仕事をやめると拠出はできなくなり、雇用主によっては資金をIRAなどの別の口座に移すよう求められる場合があります。残高全額を引き出すと多額の税金が請求される可能性がありますが、そのお金を従来の IRA にロールインすると税金を繰り延べることができます。 Roth 換算は長期的な税務管理にも役立ちますが、換算した年に換算金額に対する税金を支払う必要があります。正しい選択は、あなたの目標、利用可能な収入源、および 401(k) への投資がどの程度ニーズを満たしているかによって決まります。

退職後の計画に関するヒント

• ファイナンシャル アドバイザーは、退職後の生活に向けて十分な貯蓄があるかどうかを判断し、将来の成長に向けた戦略を提案するお手伝いをします。ファイナンシャルアドバイザーを見つけるのは難しいことではありません。 SmartAsset の無料ツールは、あなたの地域にサービスを提供する精査されたファイナンシャル アドバイザーとあなたをマッチングします。また、アドバイザーとの無料紹介通話を行って、どのアドバイザーが自分に適しているかを判断することができます。財務目標の達成をサポートしてくれるアドバイザーを見つける準備ができたら、今すぐ始めましょう。
• RMD が義務付けられると、退職後の税金計画の柔軟性が制限される可能性があります。 SmartAsset の RMD 計算ツールを使用して、将来の RMD の金額を今すぐ見積もりましょう。

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