数年前、私は大きな決断をしました。私は妻に相談せずに自分自身に住宅改修プロジェクトを課しました。なぜなら—ご存知のように—驚きは楽しいからです！彼女は女の子の週末に不在だったので、私は暖炉（リビングルームの4分の1を占める）を白塗りすることにしました。彼女が戻ったとき、彼女は私の完成したプロジェクトを見ました。私は彼女にそれがどのように好きか尋ねました、そして彼女の答えは「私は植物が好きです」でした、私がホビーロビーで買った2つの小さな（偽の）多肉植物に言及しました。 13時間の労働時間と1,000ほどのレンガを手で塗った後、私は途方に暮れました。結局、彼女は不意を突かれた！最終的に、数日後、彼女はそれがどれだけ好きかを私に知らせました。時には、人生や経済の大きな変化はこのようなものです。たとえそれが前向きになったとしても、何を期待するかを知ることは常に良いことです。 SECUREActはこれらの変更の1つです。

これらの変更は、12月20日 に法に署名されました。 SECURE法の一部として2019年の。新しい法律が一年で最もクレイジーな時期になってきたので、あなたはそれがあなたとあなたの退職計画にどのように影響するかを見逃したかもしれません。少し時間を取って、SECUREActの長所と短所のいくつかの簡単なハイライトを見てみましょう。

1. 必要な最小配布開始年齢が70½から72に変更されました。 あなたがそれについて考えるならば、それはある程度理にかなっています。ほとんどの人は、5歳になるとハーフバースデーを祝うのをやめます。 2019年以前に70½になった場合は、現在のスケジュールを守る必要があります。 2020年以降に70½になった場合は、72歳のスケジュールを待つことができます。ブロガーのEricGreenhowが、ディストリビューションの仕組みの変更と、継承されたIRAについて詳しく説明しています。
2. 雇用主は、パートタイム労働者を雇用主が後援する退職金制度に登録するオプションを利用できるようになります。 1年間で1,000時間、3年連続で500時間働く従業員をプランに追加できるようになりました。これは、とりわけ大学生やパートタイムの退職者にとって素晴らしいニュースになる可能性があります。
3. 今後数か月ですべてのプランに変更が加えられると、子供を産むまたは養子縁組するための費用を賄うために、401kから最大5,000ドルを引き出すことができます。 子供を持つことは、何年にもわたってより高価になっただけです。これは、標準の10％pre-59½引き出しペナルティを削除することで役立ちますが、税金は引き続き支払う必要があります。 （これは迅速な経済的救済を提供する可能性があることに注意してください。これが長期退職プランにどのように影響するかについてファイナンシャルプランナーと協力してください。）

4. 529の大学普通預金口座では、ペナルティなしで適格な大学ローンを返済するために、最大10,000ドルを引き出すことができます。 割り当てられた10,000ドルは、各受益者の生涯制限であることに注意してください。

5. ストレッチIRAは過去のものになりつつあります。 以前は、誰かが亡くなり、IRAまたは適格な税の退職プランを個人（配偶者以外）に残した場合、その人は平均余命にわたって支払いを受けることができました。これは、短期ではなく、何年にもわたって資金を受け取ることによる所得税の影響を延期するのに役立ちました。現在、SECURE Actに基づき、受益者は10年以内に口座から資金を引き出す必要があります。私の同僚のBillSloverが、StretchIRAがSECUREActによってどのように影響を受けるかについてここでいくつかの追加の詳細を提供します。

これは、SECURE Actで変更されたすべての包括的なリストではありませんが、現在の財務計画を確認する際に注意すべきいくつかの重要なポイントです。 SECURE Actの詳細については、リソースページをご覧ください。新しい法律の精神は、米国内での貯蓄を奨励し、時代の変化に対応することだと思います。

これは、金融の世界が変化し続けていることの証拠です。私がお手伝いします。

この情報は、特定の個別の税金や法律上のアドバイスに代わるものではありません。特定の状況について、資格のある税務顧問または法律顧問と話し合うことをお勧めします。

2020年2月