退職後の目標に向けて貯蓄したい場合は、利用可能なさまざまな種類の退職プランのオプションのいずれかを開始するのに遅すぎるということはありません。ただし、現在の課税年度に拠出金がカウントされ、税額控除や控除が受けられるようになるまでには、毎年の期限が設けられています。退職金口座拠出期限は特定の口座の種類によって異なり、課税年度の終わりから納税申告期限までとなります。代替の退職貯蓄オプションを検討することもできます。
IRS の規則では、現在、スタートが遅れている場合でも、資格のあるさまざまな退職金制度に拠出することが認められています。たとえば、雇用主によって資格があるとみなされる限り、401(k) に拠出することができますが、2020 年現在、個人退職口座 (IRA) には拠出の年齢制限がありません。つまり、経済的に余裕がある限り、社会保障給付を補うために巣を作り続けることができますが、年間拠出期限には細心の注意を払う必要があります。
従来のアカウント、Roth 401(k)、403(b) または同様のアカウントなど、雇用主が提供する退職金プランをお持ちの場合は、12 月 1 日までの期間があります。 31 個 または拠出する納税年度の最後の給与期間。一方、Roth または従来の IRA をお持ちの場合は、税務年度の申告期限 (通常は4 月 15 日) までに寄付することができます。 ただし、 最長で10 月になる可能性があります。 15 個 拡張子付き。 Solo 401(k) や簡易従業員年金 (SEP) IRA などの自営業の退職プランにも、同じ遅い期限が適用されます。
退職後に備えて貯蓄するアメリカ人には、多くの退職金制度に年間拠出限度額が設けられています。そうしないと、納税を申告する前に問題を解決できない限り、制限を超えると超過寄附税のペナルティが課される可能性があります。
たとえば、Roth または従来の IRA の拠出限度額は$6,000 です。 (ロールオーバー拠出金を除く)、従来の Roth 401(k) または 403(b) では$19,500 が可能です。 (最大$20,500) 2022 年）。 50 歳になると、$1,000 の追加寄付を行うことができます。 これらの IRA と$6,500 これらの 401(k) と 403(b) については。一方、SEP-IRA には最大 $58,000 があります。 寄付制限 ($61,000) 2022 年）、SIMPLE IRA プランの$13,500 (14,000 ドル (2022 年の場合) 課税年度の制限。
退職金の拠出には、特定のプランの資格基準をすべて満たすことも含まれることに注意してください。たとえば、申請ステータスに応じて、Roth IRA に寄付するには一定の収入以下でなければなりません。さらに、あなたの収入は従来の IRA 拠出金を全額支払う能力には影響しませんが、あなたまたはあなたの配偶者がすでに雇用主が提供する退職貯蓄プランに資金を投入している場合、税控除の恩恵を失う可能性があります。
雇用主が退職金制度を提供している場合は、口座の開設や給与からの従業員拠出について尋ねることができます。多くの場合、より早く貯蓄を増やすのに役立つ雇用主とのマッチングが得られます。
IRA を開設したい場合、または自営業の退職金口座が必要な場合は、Fidelity などの証券会社に直接問い合わせて、自分で口座を開設する方法を学ぶことができます。多くの場合、限度額を超えない限り、納税年度を通じて希望に応じて寄付を行うことができます。
年金への投資、標準証券口座を通じた株式や投資信託の購入、高利回り普通預金口座の使用など、他の退職後の貯蓄オプションについて学ぶためにファイナンシャル プランナーに相談することを検討することもできます。これらのオプションには年間拠出制限や期限がないため、柔軟性が得られます。
寄付をする際には、今すぐまたは後で税制上の優遇措置を享受できることを知っておいてください。たとえば、従来の IRA、SEP-IRA、SIMPLE IRA、および従来の 401(k) の拠出金は、引き出しを開始するまで税金が繰り延べされて増加するため、今すぐ税控除の対象となります。一方、Roth口座では、退職者は今は税制優遇を受けずに、後で非課税で引き出すことができます。ファイナンシャル アドバイザーは、個人の財務目標に最適なものを決定するお手伝いをします。
あなたの収入と寄付金額に応じて、次回の納税申告書で貯蓄者クレジットを受ける資格がある場合もあります。これで最大 $1,000 を手に入れることができます (独身の場合) または 2,000 ドル (結婚して共同で申告する場合)。