ミューチュアルファンドからの早期撤退に対する普遍的なペナルティはありませんが、ミューチュアルファンドの撤退がペナルティを含む経済的影響をもたらす可能性がある状況があります。購入した株式クラス、ファンドを購入した口座の種類、および投資信託会社のその他の要件によっては、投資信託の引き出しに手数料がかかる場合があります。
クラスB株は、早期撤退のペナルティに最も頻繁に関連する投資信託シェアクラスを表しています。他のファンドシェアクラスとは異なり、クラスB株では、株式を売却するときにのみ手数料を支払います。偶発的繰延販売手数料（CDSC）として知られる、クラスB株の売却手数料は、通常、毎年1％ずつ減少し、5〜6年間続きます。その後、手数料は一切かかりません。一般的なCDSCは、最初の1年で5％から始まり、2年目で4％、3年目で3％などに低下する可能性があります。したがって、5年以内にクラスB株を売却した場合、CDSCは早期撤退のペナルティと見なされる可能性があります。
「レベルロード」株と呼ばれることもあるクラスC株は、通常、購入に0〜1％の費用がかかり、クラスAまたはクラスB株よりも年間費用が高くなります。多くの投資信託会社では、クラスCの株式を売却するのに料金はかかりませんが、一部のファンドは、購入後1年以内に売却されたCの株式に1％の手数料を請求します。
クラスA株は通常、投資額の3〜5パーセントの先行販売手数料がかかります。一部の投資信託会社は、投資家が純資産価値（N.A.V.）でクラスA株を購入することを許可しています。つまり、販売手数料はかかりません。通常、これらの購入額は100万ドル以上である必要があります。ほとんどのファンド会社は、販売手数料の撤廃と引き換えに、N.A.V。でクラスA株を購入する投資家を必要としています。早期償還手数料を回避するために、少なくとも1年間投資を続けるため。
投資信託が個人年金口座（IRA）で購入された場合、資金がIRAから分配されると、内国歳入庁（IRS）は早期引き出し手数料を徴収する場合があります。具体的には、IRSは、口座名義人が59 1/2歳に達する前に、IRAから持ち出されたほとんどの資金に10％の早期引き出しペナルティを課します。この最低年齢に達する前に投資信託を売却し、収益の現金分配を行う場合、ファンド会社が課す販売手数料に加えて、IRSペナルティの対象となる可能性があります。この規則の例外には、高等教育費の分配、初めての家の購入、または障害によるものが含まれます。
1年以内に保有している投資信託の株式を売却する場合、売却で実現した利益は、より有利なキャピタルゲイン税率ではなく、通常の所得税率で課税されます。すべての投資と同様に、1年以上保有されている投資は、2010年の時点で最高15％の税率で課税されます。より高い税率の場合、投資信託を短期投資として扱うと、かなりの額になる可能性があります。税金のペナルティ。
