457（b）プランは、州および地方自治体と適格な免税機関に限定された、税制上有利な退職プランです。 401（k）プランと同様に、457（b）プランに寄付した金額に対して税額控除を受けることができ、収益は税繰延ベースで増加します。 457（b）プランからの引き出しは厳しく規制されているため、いつでもお金にアクセスできない場合があります。ディストリビューションに税金がかかる場合もあります。
IRAなどの他のタイプの退職プランとは異なり、ペナルティを支払う意思がある場合でも、いつでも457（b）プランから分配を受け取ることはできません。 IRSは、457（b）の配布を次のトリガーイベントに制限しています。障害;死;経済的困難; 59歳半に達する;計画の終了;または、資格のある国内関係命令。これは、
ほとんどの参加者にとって、これらの制限は、457（b）プランからお金を引き出す前に、退職するか、59歳半に達する必要があることを意味します。
457（b）配布の資格がある場合は、プラン管理者に連絡し、適切な事務処理を完了してプランを現金化する必要があります。社会保障番号、名前、住所などの個人情報を提供した後、配布を受ける資格がある理由を示す必要があります。次に、小切手や銀行振込など、どのようにお金が欲しいかを選択します。分配金から源泉徴収したい場合は、引き出しフォームにその旨を明記する必要があります。
457（b）プランでの寄付と収益はすべて、税金が繰り延べられます。 457（b）を現金化するときは、引き出したものすべてに通常の所得税を支払う必要があります。 457（b）の残高が多い場合は、一度にすべてのお金を引き出すと、税率が高くなる可能性があるため、税負担を軽減するために分割払いで引き出しを行うことを検討してください。
一部のリタイアメントプランでは、59 1/2になる前にお金を引き出すと、10％のペナルティが課せられる場合があります。ただし、59 1/2歳に達する前に457（b）配布の資格がある場合、そのペナルティは適用されません。分配金をIRAや新しい雇用主の457などの別のプランにロールオーバーしない限り、引き出しに対して所得税を支払う必要があります。
457（b）をキャッシュアウトする主な利点は、お金を使うことができることです。あなたが引退した場合、あなたは何年にもわたって貯蓄し、税金の繰り延べの恩恵を享受した後、あなたの労働の成果を享受し始めることができます。緊急時にお金を引き出す場合は、クレジットカードやその他の高利の資金源を利用する代わりに、差し迫ったニーズに資金を提供できます。
457（b）をキャッシュアウトすることの欠点は、税金繰延成長を享受できなくなることです。引退する前にアカウントを襲撃すると、引退した巣の卵が枯渇し、仕事をやめた後、必要なときに十分な量がなくなる可能性があります。その結果、退職後の目標を達成するために、より多くの貯蓄をするか、より長く働く必要があるかもしれません。
Forbes.comのErikCarterは、退職金口座からお金を引き出す機会費用は、通常、利益を上回る大きなマイナスであると述べています。あなたが大きな困難に直面している場合、カーターはあなたが自分自身に利子を返済するので、あなたの退職プランからのローンがより良い選択肢かもしれないと述べています。
