個人の退職金口座をロールオーバーすると、IRAの税制上のメリットを失うことなく、ある金融機関から別の金融機関に退職金を移動できます。 70歳半以上の場合でも、低料金を探している場合でも、新しい投資オプションを探している場合でも、さまざまなアカウントを統合している場合でも、IRAを新しいアカウントにロールオーバーできます。

ロールオーバーメソッド

技術的には、ロールオーバーとは、あるIRAから分配金を受け取り、60日以内に別のIRAにお金を再入金することを指します。全額が制限時間内に新しいIRAに入る限り、その間にお金をどうするかは問題ではありません。ただし、締め切りを忘れて 60日以上経過した場合 、ロールオーバーを完了できません。または、送金で送金することもできます。 、最初の銀行は、あなたがお金に触れることなく、新しいIRAに直接お金を送ります。そうすれば、誤って締め切りを逃すことはありません。

適格なロールオーバー分布

IRAからのほとんどの配布は、別のIRAにロールオーバーできます。ただし、ロールオーバーは1年に1回に制限されています。過去1年以内にすでにロールオーバーを行っている場合、それ以降のディストリビューションをロールオーバーすることはできません。

送金はこの制限の対象ではないため、すでにロールオーバーを行っているがお金を移動したい場合は、現在のアカウントにお金を残しておく必要はありません。

ロールオーバーに適格ではない必須の最小配布

70歳半になる年から、必要最小限の配布の取得を開始する必要があります。 あなたのIRAから-それがロスIRAでない限り。 Roth IRAは、あなたが生きている限り、必要な最小限の分配から免除されます。 ロールオーバーしたお金は数えられません その年に必要な最小配分の一部として。

たとえば、従来のIRAに$ 100,000があり、$ 6,000を引き出す必要があるとします。 $ 100,000を別のIRAに振り込む場合は、必要な最小配分を受け取らなかった場合のペナルティを回避するために、新しいIRAから$ 6,000を引き出す必要があります。

警告

必要最小限の分配を行わないと、引き出しなかった金額に50％のペナルティが課せられます。たとえば、6,000ドルを引き出すことになっている場合、3,000ドルのペナルティが課せられます。