ここ数日の株式市場のチャートがジェットコースターに似ているため、多くのアメリカ人が多少の懸念を持ちながら 401(k) に注目するのも無理はありません。
退職後の貯蓄は、米国の何百万人もの特に高齢者の経済的幸福にとって極めて重要であるため、懸念は理解できます。
しかし、人々は市場の変動をどれだけ心配する必要があるのでしょうか?そして、市場が下落したときに401(k)はどのくらい大きな打撃を受けるのでしょうか?会話は、この分野の専門家であるウェスタン ガバナーズ大学のロナルド プレムロソ氏に答えを求めました。
簡単に言うと、401(k) は雇用主が提供する退職貯蓄プランであり、従業員が給与の一部を税金繰延ベースで拠出するものです。
従業員はどの年齢であっても 401(k) プランに加入する資格があり、雇用期間中これらのプランに支払うオプションがあります。多くの雇用主は従業員の拠出金の一部または全部を同額としており、このプランをさらに魅力的なものにしています。
内国歳入庁の規則では、401(k) を持つ人は 73 歳に達したときにプランからの引き出しを開始する必要があります。もっと早い年齢で引き出しを始める人もいます。
401(k) を持つ人は、いつでも早期にプランから資金を引き出すことができます。ただし、引き出された金額は通常、課税所得とみなされます。さらに、59 歳半以下の場合、雇用主の計画で困難な分配、早期引き出し、または計画口座からのローンが許可されていない限り、引き出し時に 10% のペナルティが課せられる可能性があります。
IRS は、このような早期引き出しについて特別な規則を設けています。このような状況に陥った場合は、税務専門家の助けを受ける必要があります。
税務専門家が「RMD」と呼ぶ73歳以降の引き出しはすべて、退職後に課税対象となる。おそらく、従業員が在職中および勤務中に課されていた税率よりも低い税率となるだろう。したがって、73 歳からの引き出しは、個人の所得税計画を含め、その後の人生、特に退職後の資金計画において非常に節税効果の高い方法となり得ます。
繰り返しになりますが、引き出しを開始したら、税務専門家の助けを借りて、IRS の RMD ドル引き出し要件を確実に満たすようにすることが重要です。
2025 年暦年では、従業員が税金繰延 401(k) プランに年間拠出できる最高額は、雇用主とのマッチングを含めて 23,500 米ドルです。 「スーパー・キャッチアップ拠出金は、50 歳以上の従業員に対して、インフレに連動して雇用主の 401(k) プランに毎年認められています。2025 年には、スーパー・キャッチアップ拠出により、50 歳以上の個人は基準限度額を超えてさらに 7,500 ドルを拠出することができ、年間拠出総額は 31,000 ドルになります。2025 年に 60、61、62、または 63 歳になる人については、 SECURE Act 2.0 では、11,250 ドルというより高いキャッチアップ拠出限度額が認められており、2025 年に許容される拠出総額は 34,750 ドルとなります。
1978 年以前は、退職後の貯蓄の選択肢は限られていました。
1935 年に議会は社会保障退職計画を作成しました。これに続いて 1974 年の従業員退職所得保障法が制定され、従業員が退職後の税金を繰り延べて貯蓄する手段として個人退職口座 (IRA) が創設されました。
401(k) 計画は、1978 年の歳入法が議会で可決されたことで普及しました。
議会は当時、401(k)計画を、資格のあるすべてのアメリカ人が退職時に受け取る権利のある社会保障給付を補う代替手段とみなしていました。 1981 年に IRS は、従業員が給与控除を通じて 401(k) に資金を提供できるようにする新しい規則と規制を発行しました。これにより、雇用主の 401(k) プランに貢献する従業員の数が大幅に増加しました。
Investment Company Institute によると、2024 年 9 月の時点で、アメリカ人は 401(k) プランに 8 兆 9,000 億ドルを保有しています。労働統計局が提供したデータを用いて年金権利センターが2023年末に発表した調査では、民間部門や州・地方公務員を含む全労働者の56％が職場の退職金制度に加入していると結論づけた。これはフルタイムおよびパートタイムの労働者1億4,500万人に相当します。
401(k) への寄付は通常、株式市場を含むさまざまな金融商品に投資されます。
ほとんどの 401(k) プランでは、さまざまなレベルのリスクを持つ投資オプションが提供されており、従業員は個人の快適さのレベルと財務目標に基づいて選択できます。
雇用主は通常、これらの 401(k) プランの管理を第三者に委託します。雇用主と従業員に代わって 401(k) ファンドを管理する最大手の企業には、ほんの数例を挙げると、フィデリティ インベストメンツ、T. ロウ プライス、チャールズ シュワブなどがあります。
これらの投資の多くは株式市場に関連付けられているため、401(k) の残高は市場の変動に応じて増減する可能性があります。
それは、いつ寄付を始めたのか、いつ退職する予定なのか、いつ引き出しを開始する予定なのかによって異なります。
401(k) 口座を持つ従業員は、退職後の生活費やその他の緊急の理由で今すぐにお金が必要な場合にのみ、株価下落を心配する必要があります。すぐにお金を引き出す必要がない場合は、通常、パニックになる必要はありません。歴史は、市場が急速に回復する可能性があることを示しています。短期的な下落は長期的な傾向を示すものではないことがよくあります。
時間の経過とともに、株式市場は株価下落の時期を何度も経験しました。2000 年のインターネット バブルの崩壊。 9/11 の事件後の期間。 3 つだけ挙げると、2007 年から 2010 年の米国および世界的な銀行危機です。
しかし、全体として、長期にわたる株式市場のリターンは 1994 年から 2024 年まで平均 9% であり、これには上記の株価下落期間も含まれています。
したがって、あなたが退職を控えている団塊の世代で、ここ数週間で 401(k) が打撃を受けてしまったとしても、パニックに陥る必要はありません。株式市場は常に上がることもあれば下がることもあるという自明の理を心に留めておいてください。
歴史によれば、長期的には、退職の計画とタイミングにもよりますが、401(k) 退職後の貯蓄に関して、信頼できる財務アドバイザーと戦略的に協力することが、特にここ数週間の株式市場で見られたような時期には、良いアプローチであることがわかります。
この記事は情報提供を目的としたものであり、財務上のアドバイスを構成するものではありません。財務上の決定を下す前に、 資格のある財務アドバイザーに相談してください。