節税型投資信託スキーム
Equity Linked Savings SchemeまたはELSSは、長期的な富の創出と節税という両方の長所を提供する投資信託スキームです。

ELSSは、富の創造と節税のための効果的な手段としても機能します。

名前が示すように、ELSSは株式指向の投資信託スキームです。エクイティ指向の投資信託スキームでは、スキームのポートフォリオの保有の大部分は、企業が発行した株式の形になります。これは、投資信託のすべてのメリットを享受していることを意味します。また、投資の好みのモード(一括払い、SIP、またはSTP)を選択するオプションもあります。また、エクイティファンドであるため、時間の経過とともに最高のリターンをもたらす可能性があります。 ELSSと他のエクイティミューチュアルファンドの唯一の違いは、ELSSのロックイン期間が3年であることです。

ロックイン期間とは、投資が少なくとも3年間行われた後、それ以前ではなく、投資を取り消すことができることを意味します。ここで理解しておくべき重要な点は、ロックインは購入したユニットの数に適用され、投資額には適用されないということです。

SIPまたはSTPルートを介して投資する場合、各エントリは新規投資として扱われ、それに応じて3年間ロックインされます。償還は先入れ先出し法で行われます。ただし、エクイティに投資するときは常に長期的に考える必要があるため、これが決定的な要因になることはありません。

ELSSミューチュアルファンドスキームは、エクイティ投資を最低3年間購入して保持するため、長期的な富の創出に役立ちます。これは、複利がその魔法の働きを開始するための合理的な期間です。また、お金を引き出すことは許可されていないため、短期的なボラティリティに対処することはできません。 ELSSは、投資家の財務規律を確立するのに役立ちます。これとは別に、ファンドマネージャーは、より良いポートフォリオを作成するのに役立つコーパスの償還についても心配していません。

投資が順調に伸びていると感じた場合は、最低3年間の期間を過ぎても、お金を引き出す必要がないことに注意してください。実際、株式に投資するときはいつでも、投資期間は少なくとも5〜7年である必要があります。

節税手段として

所得税局は、事前に定義された車両のいずれかにお金を投資した場合、税金の還付をほとんど提供しません。 ELSSは、所得税法のセクション80Cに基づく節税の対象となるオプションの1つです(セクション80Cに基づくその他の対象となる控除は、生命保険料、住宅ローン、PPFなどです)。セクション80Cでは、会計年度の課税所得から最大150,000ポンドを控除できます。

言い換えれば、会計年度中にELSSファンドに同額を投資した場合、収入から最大15万ポンドの控除を受けることができます。会計年度にELSSに投資できる金額に上限はありませんが、節税の観点から控除の対象となるのは15万ポンドのみであることに注意してください。
さらに、エクイティミューチュアルファンドに対する長期キャピタルゲイン税はNILです。 ELSSには3年間のロックイン期間があるため、すべての返品は非課税です。

ELSSが優れた節税オプションであることを示すいくつかのより重要なポイント:

  • すべての節税車にはロックイン期間がありますが、ELSSのロックイン期間はわずか3年と最短です。他のすべての人には、最低5年間、最長15年間のロックインがあります。
  • ELSSは、主に株式に投資するため、最高の投資収益率を提供できる可能性があります。他の節税オプションのほとんどは、政府が支援するオプションであり、債券商品に投資して、比較して適度なリターンを提供します。

言うまでもなく、ELSSは市場にリンクしているため、リスクの要素が伴います。あなたはあなたのリスク欲求に基づいてあなたの節税オプションを選ぶべきです。ただし、ELSSでSIPを最低500ポンドで開始し、リスク要因を減らすことができます。
また、ELSSに投資する主な動機は富の創出であり、節税はボーナスとして扱われるべきです。

注意点:適切な調査を行った後、ELSSスキームを慎重に選択してください。レモンを選ぶと、今後3年間は間違いを修正できなくなります。


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