親または祖父母が子供の経済的将来を確保するのに役立つ方法はたくさんあります。子供の普通預金口座は比較的低い金利を提供しているため、ますます多くの人々が子供のための貯蓄ポットを構築するのに役立つ他の方法を探しています。この記事では、ジュニアSIPPを見て、それらがどのように機能し、誰が子供の年金への投資を検討すべきかを説明します。
ジュニアSIPPは、子供が18歳になるまで、親または法定後見人によって子供に代わって管理される一種の個人年金です。これは、標準の自己投資個人年金（SIPP）と同様に機能し、投資家に柔軟性を提供します。彼らのお金がどこにどのように投資されるかを管理するため。次のセクションでは、拠出限度額や税制上の優遇措置など、子供の年金の仕組みについて詳しく説明します。
ジュニアSIPPに投資することで、子供や孫がかなりの年金を積み上げるのに役立つ可能性があり、将来の経済的余裕を確保して、緊急資金の構築や家の預金のための貯蓄などの他の経済的目標に自由に集中できるようになります。
はい、ジュニアSIPPの最大総拠出額は2021/22税年度で£3,600に制限されています。 3,600ポンドの拠出限度額には、20％で支払われる免税が含まれています。つまり、投資家は毎年最大2,880ポンドを拠出でき、720ポンドは政府によって自動的に支払われます。
子供の年金に投資するとき、多くの税制上の優遇措置があります。第一に、拠出金は、拠出総額の20％で、政府によって支払われる免税を引き付けます。これは、実際の貢献が効果的に25％増加することを意味します。したがって、ジュニアSIPPに支払う80pごとに、これは自動的に£1まで補充されます。
さらに、他の年金と同様に、ジュニアSIPP内で保有される投資は、英国の所得税またはキャピタルゲイン税なしで成長します。相続税の目的で財産を減らしたい人は、ジュニアSIPPに支払うことで恩恵を受けることもできます。これは、子供の年金への贈り物が相続税の免税規則に該当することが多いためです。これがあなたの意図である場合は、独立系ファイナンシャルアドバイザーにアドバイスを求めるのが賢明です。
子供に代わってジュニアSIPPを開くことができるのは、親または法定後見人のみです。子供が16歳以上の場合は、申請書に署名して同意を得る必要がある場合があります。
誰でも子供の年金に寄付することができます。つまり、寄付は親や祖父母に限定されません。政府によって自動的に適用される20％の免税に加えて、毎年最大2,880ポンドの寄付を行うことができ、合計で3,600ポンドになります。
ジュニアSIPPの制御は、18歳になると自動的に子供に渡され、製品をジュニアSIPPから標準SIPPに効果的に変換します。これは、この時点から、彼らは、お金がどこにどのように投資されるかを含めて、年金を管理する責任を単独で負うことを意味します。標準のSIPPとその仕組みについて詳しく知りたい場合は、「SIPPとは何ですか。どのように機能するのですか？」という記事をご覧ください。
必要に応じて、ジュニアSIPPを別のプロバイダーに転送できますが、転送を行う前に考慮すべきことがいくつかあります。
ジュニアSIPPのお金は、退職するまでアクセスできないため、現在の年金規則で最も早くアクセスできるのは55歳です。政府は、10年間のギャップを維持するために、これを2028年に57歳に引き上げる提案を提出しました。人々が私的年金にアクセスできる年齢と州の年金年齢。
ジュニアSIPPを提供しているプロバイダーは比較的少数ですが、Fidelity、Hargreaves Lansdown、AJ Bell、Bestinvestなどのプロバイダーが含まれています。最高で最も安価なジュニアSIPPプロバイダーの詳細については、記事「最高で最も安価なジュニアSIPP」をご覧ください。
ジュニアSIPPに毎年2,880ポンドを投資した場合（出生から子供が18歳になるまで）、60歳になるまでに推定420,000ポンドの価値があります（成長率が5％、年会費が1.25％と仮定）。
子供の年金への投資はすべての人に適しているわけではないため、ジュニアSIPPへの投資の長所と短所のリストを以下に示します。
ジュニアSIPPは、親と祖父母に、子供たちに投資の最初の一歩を踏み出す機会を提供します。ただし、引退するまでお金を締め出すことはすべての人にとって正しいことではないため、資金へのアクセスに関してより柔軟性を持たせるための代替案のリストを以下に示します。
ジュニアISAは、親または法定後見人が開くことができ、投資家は、現金または株式と株式のジュニアISAを開くことを選択できます。 2021/22課税年度には、年間9,000ポンドの制限があり、成長には所得税とキャピタルゲイン税の両方が適用されません。ジュニアISAに保持されているお金はすべて子供に帰属し、18歳から資金にアクセスできます。記事「ベストストックアンドシェアーズジュニアISA」を参照してください
子供のために特別に設計された普通預金口座がたくさんあります。毎週更新される私たちの記事「最高の子供たちの普通預金口座」をチェックすることによって、提供されている最高のレートを比較する価値があります。ほとんどの子供の普通預金口座には、利息を稼ぐ金額または利息が支払われる期間のいずれかに制限があります。さらに、一部のアカウントでは、引き出しを行うことにした場合にペナルティが科せられる可能性があるため、必ず調査を行ってください。
子供の名前で購入したプレミアム債は、子供が16歳になるまで、親または法定後見人によって管理されます。プレミアム債は、利息を支払うのではなく、毎月25ポンドから100万ポンドの免税賞金を獲得するチャンスを節約者に提供します。毎月の賞金は、1.00％の「想定」金利に相当します。賞金プールは2020年11月に大幅に削減されました。これは、以前は想定金利が1.40％でしたが、これは非常に高い需要と、貯蓄者、納税者、および幅広い金融サービスセクターのバランスを取る必要があるためと言われています。プレミアム債は大蔵省によって裏付けられています。つまり、プレミアム債に保有されているお金の100％が保護されています。
